銀行借款申請書模板(10篇)

導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇銀行借款申請書，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

篇1

│（公章）（負責人章）（經辦人章）│借款種類│

│

├────────┼────────────────┤

│

│

│借款金額（大寫）│

│

│

│

├────┬───┴────────────────┴────┴──┤

│借款

│

│

│用途

│

│

├────┴───────────┬────────────────┤

│

分期借款計劃

│

分期還款計劃

│

├─┬─┬─┬──────────┼─┬─┬─┬──────────┤

│年│月│日│　金額（大寫）

│年│月│日│

金額（大寫）

│

├─┼─┼─┼──────────┼─┼─┼─┼──────────┤

│　│　│　│

│　│　│　│

│

├─┼─┼─┼──────────┼─┼─┼─┼──────────┤

│　│　│　│

│　│　│　│

│

├─┼─┼─┼──────────┼─┼─┼─┼──────────┤

│　│　│　│

│　│　│　│

│

├─┼─┼─┼──────────┼─┼─┼─┼──────────┤

│　│　│　│

│　│　│　│

│

├─┴─┴─┴┬─────────┴─┼─┴─┴──┬───────┤

│　抵押貸款　│

名稱

│

數量

│　金額（大寫）│

│　抵押品

├───────────┼──────┼───────┤

│

│

│

│

│

│

├───────────┼──────┴───────┤

│

│　抵押品保管地點或保管│

│

│

│方式

│

│

├──────┼───────────┼───┬──────────┤

│　擔保貸款　│

│

│

│

│　擔保單位　│

│擔保　│

│

│　或擔保人　│

│資產值│

│

──────┴───────────┴───┴──────────

年

月

日

─────────┬───────────────────────

│

│

│

│　信貸員審查意見　│

│

│

│

│

│

│

信貸員＿＿年＿＿月＿＿日

│

├─────────┼───────────────────────┤

│　營業所貸款審批小│

│

│

│

│

│組意見

│

│

│

│

組長＿＿年＿＿月＿＿日

│

├─────────┼───────────────────────┤

│　縣（市）支行貸款│

│

│

│

│

│審批小組意見

│

│

│

│

組長＿＿年＿＿月＿＿日

│

├─────────┼───────────────────────┤

│　上級行貸款審批小│

│

│

│

│

│組意見

│

│

篇2

一、申請借款的基本條件

（一）符合下列條件的企業可申請再就業貸款：

1.按有關規定，被各級勞動部門審核認定為勞服企業并具有勞動部門核發的《勞動就業服務企業證書》的；

2.按規定履行了勞服企業正常年檢手續的；

3.貸款用途主要是企業生產和經營用流動資金，期限一般不超過一年；

4.申請借款的企業必須符合中國人民銀行《貸款通則》及北京市商業銀行的有關規定。

（二）屬于下列情況的，不列入本規定貸款支持對象：

1.按照有關政策規定，安置下崗職工和失業人員未達規定比例的；

2.未參加年檢和年檢手續不合格的；

3.未在北京市商業銀行下屬營業機構開立基本結算帳戶或原有貸款已逾期、欠息的。

二、貸款程序

（一）凡申請借款的勞服企業，應寫出借款申請書、填寫《勞服企業向北京市商業銀行借款申請表》（附件1），按隸屬關系經上級勞服企業主管部門簽署意見后，報市勞動服務管理中心。

（二）市勞動服務管理中心對申請借款企業的條件予以確認，并向申請借款企業開戶行轉遞《勞服企業向北京市商業銀行借款審核通知單》（以下簡稱《通知單》）（附件2），同時抄送北京市商業銀行總行信貸部。

（三）北京市商業銀行支行接到《通知單》后，根據貸款的有關規定對借款企業貸款用途進行審查，經審查同意貸款的，與借款企業辦理貸款手續，并在《通知單》的回執單上簽署意見后返回市勞動服務管理中心備案。

三、為支持勞服企業擴大生產和安排就業，北京市商業銀行對勞服企業貸款在利率上給予一定程度的優惠；市勞動部門按照（京勞就發〔1996〕102號）《支持企業安置下崗待工人員貸款貼息管理辦法》的有關精神，對貸款給予貼息；貼息方法采用銀行先行計收、企業持計息通知單到勞動部門辦理貼息手續。

四、北京市商業銀行每年安排一定的資金，專門用于扶持勞服企業擴大生產經營規模，安置下崗職工再就業，全市勞服系統一定要用好、用活這些資金。各級勞服企業管理部門要按照有關政策和規定，認真把關，讓借款資金發揮出最大的效能，同時要加強對資金使用情況的管理，按期歸還貸款，提高勞服企業的資信信譽。

五、勞服企業要接受市勞動部門和北京市商業銀行的監督和檢查。對安置下崗職工多、經濟效益比較好，貸款不欠息、不逾期、不挪用的勞服企業；以及國有大中型企業為轉換經營機制、減員增效，實施再就業工程而興辦的勞服企業，市勞動部門和北京市商業銀行將優先安排貸款。

附件一：勞服企業向北京市商業銀行借款申請表

        單位：萬元、人

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜貸款單位全稱（蓋章）｜                                            ｜

｜－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜      法人代表      ｜                    ｜財務負責人｜          ｜

｜－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜詳細地址、郵政編碼  ｜                    ｜  電  話  ｜          ｜

｜－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜      開戶銀行      ｜                    ｜  帳  號  ｜          ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜  借款用途    ｜              ｜還款資金來源  ｜                  ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜                          年    月資產負債情況                    ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜  資產總計    ｜              ｜  流動負債    ｜                  ｜

｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜

｜  流動資產    ｜              ｜其中：短期借款｜                  ｜

｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜

｜  長期投資    ｜              ｜  長期負債    ｜                  ｜

｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜

｜固定資產凈值  ｜              ｜其中：長期借款｜                  ｜

｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜

｜無形及遞延資產｜              ｜  所有者權益  ｜                  ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜                        經濟社會效益情況                          ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜        ｜        ｜        ｜      ｜        ｜        ｜安排下崗｜

｜        ｜銷售收入｜上交稅金｜凈利潤｜利潤率％｜職工總數｜        ｜

｜        ｜        ｜        ｜      ｜        ｜        ｜職工數  ｜

｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜上年實際｜        ｜        ｜      ｜        ｜        ｜        ｜

｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜本年預計｜        ｜        ｜      ｜        ｜        ｜        ｜

｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜        ｜                      ｜      ｜                        ｜

｜主管部門｜                      ｜市勞服｜                        ｜

｜  意見  ｜                      ｜意見  ｜                        ｜

｜        ｜          年  月  日  ｜      ｜            年  月  日  ｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

   

  附件二：勞服企業向北京市商業銀行申請借款審核通知單

北京市商業銀行＿＿＿＿＿＿支行

    ＿＿＿＿＿＿＿＿＿企業系我市＿＿＿＿＿＿＿＿＿系

統所屬勞服企業，其主辦單位為＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

    該企業根據市場需要，急需流動資金＿＿＿＿＿萬元。

該項目可安排下崗待工人員＿＿＿＿＿名，經我中心對其項

目和安置就業情況進行考察后，認為符合《關于勞服企業向

北京市商業銀行申請再就業貸款有關問題的通知》精神。請

貴行審查，并在回執單上填寫是否貸款意見及貸款金額后，

返回我中心備案。

                          北京市勞動服務管理中心

                                年    月    日

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

                                            第    號

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜                  回  執  單                    ｜

｜                －－－－－－－                  ｜

篇3

項目：甜品屋

籌資規模：3萬

經營性質：個體經營者

26歲的Candy在看完法國電影《巧克力情人》后，突然有了創業靈感。電影中用生面包圈和奶油混合做面包的鏡頭讓她過目不望，于是她想到可以“依葫蘆畫瓢”地在熱鬧社區附近開一家與片中主題與氛圍相似的甜品屋。由于缺乏經驗，她決定在創業初期以連鎖加盟的方式積累經驗。經過一番打聽后，Candy更是創業激情高漲。據了解，加盟店的初期投資大概在10萬元左右，一般經營2到3年就可以收回成本。

經過精打細算，她發現自己還有3萬元的缺口。正在她為錢犯愁時，突然想起幾年前父母給她買的人壽保險，保單中有一條貸款條約中明確表示：投保人可以向保險公司借貸。于是，Candy帶上保險合同、身份證復印件，到保險公司柜臺填寫《借款申請書》，拿到經過公司審核蓋章同意后的《借款申請書》（客戶聯）后，她順利地領到了她所需要的錢款。據了解，保險合同借款流程十分便捷，而且還款也很方便，只要攜帶《借款申請書》（客戶聯）與現金，還清還款本息就可以了。

貸款建議：

現如今，保戶完全可以利用保單質押的方式向保險公司或銀行借款。具有現金價值的保單，即具有儲存功能的養老保險，投資分紅型保險及年金保險等人壽保險合同，只要投保人繳納的保費超過一年，這類保單可以作為質押物，保單持有人就可以隨時要求保險公司返還部分現金價值以實現債權。

一般而言，“保單現金價值表”附在保單上。根據Candy的保單條款規定，借款金額為退休金的90%，利息為同期銀行利率。退保金等于保單現金價值加年度實繳保險費的35%。而Candy在10年前就買了保險，保單的現金價值已經超過了10萬，而Candy只需要3萬元，保單完全可以解決Candy創業的“燃眉之急”。

特別提示：

保單借款一般時間為6個月，若超過期限，保單效力終止。但你不必擔心無法還款造成損失，因為有條款規定，只要補足保險費和利息，投保人在保單效力終止兩年內，仍然可以申請復效。盡管在保單“假死”期間，保單不為Candy做任何保障，但這跟創業的風險相比，完全可以不值一提。

NO.2：銀行創業貸款

項目：創意手工坊

籌資規模：10萬

經營性質：私營企業

28歲的Vivian是一名全職太太，婚后閑適幸福的生活讓她總想要一份事業,來充實自己。前段時間，她在淘寶網上淘到了一個手工制作的牛皮錢包，她特別喜歡這種純粹DIY，又非常有特點的東西。想到小時候自己也做過手工，突然有了想開一個創意手工作坊的沖動，可以將制作產品放在老公的妹妹的商鋪里代賣，自己還可以在網上出售或招商。這一想法得到了老公的支持，于是Vivian很快就展開了經營。她還招募了一些心靈手巧的員工制作產品，并聘請了專門的設計人員進行設計。沒想到開業3個月后，就已經拿到了十幾份定單，沒過多久，現金流出現了緊張的局面。Vivian決定擴大公司規模，于是她想到了銀行的貸款業務。

經過充分準備后，Vivian提交了個人資料與企業資料，經過審批后，又撰寫了開業貸款擔保申請書與開業貸款計劃書。經過銀行考察，認為Vivian的生意很有潛力，可以給予創業貸款，于是Vivian讓下崗母親作為“法人”，很快拿到了10萬遠貸款，同時獲得了比較優惠的利率。

貸款建議：

一般銀行分三類貸款業務：創業貸款、抵押貸款和保證貸款。在實際情況權衡后，Vivian選擇了最適合她的創業貸款。要申請創業貸款成功需要通過三關：一是資格，貸款申請者必須有固定的住所或營業場所；其次是要有營業執照和經營許可證；三是創業者所投資項目有一定的自有資金。

銀行與一些投資公司也會有合作，推出例如中小企業無抵押貸款、個人助業貸款等多種業務，但如果要申請無抵押貸款，就必須先實現年盈利達到150萬左右，注冊經營兩年以上等硬性條件。而個人助業貸款與抵押貸款形式相同，只是其中流動資金貸款最長不超過1年。

特別提示：

創業貸款的貸款期限在1-3年，最高單筆可達到50萬元，其利率以人民幣貸款基準利率為基礎。如果是下崗職工創業，利率還可下浮20%或享受60%的政府貼息。但其通過審批的難度較大，貸款評估也十分嚴格。

NO.3：產業基金融資

項目：化妝品公司

籌資規模：40萬

經營性質：公司

32歲的Susan大學畢業后，就順利地進入了一家跨國化妝品公司做銷售經理。經過幾年在化妝品專業線市場的磨練，她逐漸認識了不少行業人士，也鍛煉了自己的性格和勇氣。盡管現如今化妝品行業還不太規范，但她依然認為，化妝品行業市場仍然有待開發。一個做了4年化妝品公司的朋友在這時邀請Susan加入一同開辟“江山”，但手頭資金流比較緊張，無法讓化妝品公司規模再上一個臺階。Susan希望能夠通過一個方法，急速擴大資金來源，并能夠得到相應的擴張輔導，因為她知道，許多經營者都是在擴張規模時一撅不振的。

通過四處打聽，Susan得知北京有一家公司是專門運做中國美容健康產業基金業務的，目的就是為了幫助美容化妝品行業脫離單一陳舊的經營方式，成功向特色化、效益化轉型，他們同時分享收益成果。于是，Susan聯系上了這個產業基金，并規范地劃分了股權，包括技術股權與期權，并將資料提交到這家產業基金公司。很快產業基金公司和Susan的化妝品公司建立了“戰略合作”，在簽署了一份具體的分享利益的協議與資信擔保書，很快募集到了40萬資金，加上原先的積累，公司順利地發展壯大。產業基金擁有的豐富資源也給Susan提供了很多發展建議，積極地單于公司管理。這家控制了Susan化妝品公司40%股權的產業基金，分享了Susan公司所帶來的巨大利潤。

貸款建議：

產業投資基金又稱為直接投資基金，具體包括風險投資基金、企業重組基金、基礎設施投資基金等等，它是以非上市股權為主要投資對象的投資基金。具體來說，產業投資基金是指通過發售基金份額（基金單位）募集資金形成獨立財產，交由專門投資管理機構按照資產組合原理直接投資于特定產業的未上市企業，并通過資本經營和提供增值服務對所投投資企業加以培育和輔導使之相對成熟和強壯，以實現資產保值增值從而獲得投資收益的投資方式。

特別提示：

產業基金是一種新興的融資手段，目前IT、文化、石油等產業基金比較常見。但是由于中國在產業基金的相關法律上還尚不完善，所以多數是采取私募方式募集資金。私募基金十分靈活，行業包羅萬象，所以在選擇這種融資方式上，要更加慎重，而這也是最適合中小企業擴大規模的手段之一。

TIPS：申請創業貸款關鍵詞

貸款評估：貸款評估十分嚴格是創業貸款的特征之一。申請者除了要有穩定的經營收入和按期嘗還本息的能力，還必須能夠提供能被銀行認可的抵押擔保。

篇4

擔保人：____________

被擔保人：______________

一、擔保人愿意為被擔保人作經濟擔保。

二、被擔保人在___________公司聘用期間，若出現貪污、盜竊、挪用公款或貨款(物)不還，勞動合同違約等行為給公司造成經濟損失，本人無力償還的部分由擔保人承擔并負責償還。

三、擔保人概況：

姓名：_________

身份證號碼：______________________

工作單位：__________________________

家庭地址：______________________________

聯系電話：_______________

四、擔保人與被擔保人關系：

五、擔保人簽字蓋章：

六、請擔保人工作單位證明其擔保資格的真實性：

擔保人工作單位負責人簽字蓋章：______________

擔保人工作單位蓋章：______________

填寫時間：________年______月_____日

備注：

1、請附擔保人和被擔保人身份證復印件。

2、擔保順序為：配偶、父母、兄弟姐妹及其他人員，員工的經濟擔保人應依此順序選擇，擔保人應有固定收入。

3、擔保人工作單位只為擔保人的擔保資格的真實性作證明，不負任何經濟責任或連帶責任。

4、擔保人工作單位對擔保資格的真實性證明時應加蓋單位法人章或人事部門章。

財務人員入職擔保書

_________有限公司：

本人確認被介紹人所提供的個人簡歷材料屬實，如有弄虛作假，由本人負責。據本人了解，被介紹人身體健康、工作踏實、品行端正，未有犯罪記錄，愿意遵守貴公司的規章制度，本人愿意作其擔保人，并愿承擔公司關于擔保人的職責和義務。

本人________男(女)身份證號為________愿意為貴公司員工________男(女)身份證號為____________(以下簡稱被擔保人)，按下列條件向貴公司提供擔保：

一、擔保范圍

(一)保證被擔保人嚴格遵紀守法，嚴格遵守貴公司規章制度;

(二)保證被擔保人在貴公司履行職務或工作期間，不以盜竊、商業侵占、挪用公司資金、收受賄賂等任何手段侵犯貴公司或貴公司客戶利益，不做有損于貴公司形象和聲譽的事;

(三)保證被擔保人不出資經營或不從事與貴公司相同或相似的營業，不做任何兼職工作;

(四)保證被擔保人嚴格保守貴公司營銷網絡、工藝、技術等商業秘密;

(五)保證被擔保人對因其工作失職、瀆職、失職以及損毀公司財物而給貴公司造成的損失及時賠償;

(六)保證被擔保人在因離職以前向貴公司移交有關的業務、帳務和相關資料，并辦理貴公司規定的一切相關手續;

(七)保證被擔保人在因任何原因離職以前，清理完結其經辦的相關客戶全部拖欠貨款或其他形式的債務，如未能及時足額清結，應與工作交接人列明交結明細，交接清楚。

二、若被擔保人因不遵守、不履行上述約定給貴公司造成損失而未能及時進行賠償時，本人在此不可推卸地同意對被擔保人所承擔的賠償責任向貴公司提供連帶責任賠償保證。

三、擔保期限：

本擔保書項下的保證期間，自擔保人簽字確認生效日起三年止，采用三年一簽制。

四、不可撤銷

(一)本擔保書項下的連帶責任保證不因貴公司與被擔保人所訂立的勞動合同內容發生任何變更、修改或補充而撤銷或變更;

(二)本擔保書項下的連帶責任保證不因貴公司與被擔保人的勞動關系解除、終止而撤銷或變更;

(三)本擔保書項下的連帶責任保證不因被擔保人向貴公司提供其他任何形式的擔保而撤銷或變更。

五、附件：擔保身份證復印件及戶籍證明復印件。

六、擔保人概況(本項由擔保人自行填寫或被擔保人協助填寫后請擔保人簽字確認，若填寫錯誤或故意隱瞞實情，仍需負人事保證責任);

我保證上述內容正確無誤，并歡迎就上述內容進行調查、核實。我聲明：和貴公司達成的協議完全是自愿的。

擔保人信息登記：

姓名：________ 姓別：____ 出生年月：____________

身份證號碼：________ 份證地址：____________ 工作單位：____________

現住址：____________ 同被擔保人關系：____________ 聯系電話：____________

工作單位地址：__________________

擔保人簽名：____________ 被擔保人簽名：____________

____年____月____日 ____年____月____日

財務人員入職擔保書怎么寫

________有限公司：

茲有_______(身份證號碼：______________)應聘到貴公司任職______________崗位，勞動合同期限為_______年。我愿為_______作經濟擔保，擔保其在公司聘用期間，若出現貪污、盜竊、挪用公款或貨款(物)不還以及勞動合同違約等行為時，除依法可追究其刑事法律責任外，并由我作為擔保人對其行為給公司造成的一切經濟損失承擔無限連帶償還責任。

擔保人基本信息：

姓名：_________ 身份證號碼：_____________ 聯系電話：_______________

工作單位：_________________ 家庭地址：________________

擔保人與關系：_____________________

擔保期限為永久擔保。

本擔保書經擔保人簽字捺印后生效，本擔保書系不可撤銷擔保書，除非經_________有限公司書面同意撤銷。

擔保人簽字捺印：__________________

擔保書簽訂時間：____年____月____日

財務人員入職擔保書范文 相關內容:個人擔保貸款申請書范文3篇 上世紀80年代，為了降低我國銀行業的高不良貸款率，國有銀行率先開始了擔保貸款的探索之路，時至今日擔保貸款在我國的開展已有30多年的歷史，且已成為我國商業銀行主要的貸款業務。本文是個人擔保貸款的申請書范文，僅供參考。

個人不可撤消擔保書 致：XX公司鑒于貴公司將?用 ，簽訂(試用期)一年期勞動(務)合同，經 請求，本保證人同意出具本擔保書，自愿為 在貴公司經營活動或工作期間發生的債務(含Υ法和過失給貴公司造成的經濟損失)承擔連帶保障責任，具體保證事項如...

銀行貸款信用擔保書范本 對于大宗的借款，要有一個擔保人，確保會還款，要不然，借錢了跑了，不還了怎么辦。下面是小編給大家帶來的借款擔保合同范本，歡迎大家閱讀參考，我們一起來看看吧!銀行貸款信用擔保書(一)致___________分行：根據你行與______(下稱借款人...

工作單位經濟擔保書 本文是小編為大家帶來的擔保書范文，歡迎大家閱讀借鑒。經 濟 擔 保 書擔保人：被擔保人：一、擔保人_____________愿意為____________ 作經濟擔保。

五篇個人擔保書優秀范文 擔保書是指擔保人為了替被擔保人進行擔保而寫下的協議書，擔保書也是具有法律效力的，有些擔保書還約定了擔保人的擔保責任，那么個人擔保書應該怎么寫呢?下面是小編給大家帶來的個人擔保書范文，歡迎大家閱讀參考，我們一起來看看吧!五篇...

篇5

貸款人：中國農業發展銀行＿＿＿＿＿＿＿

借款人＿＿＿＿＿＿＿＿需要，向貸款人申請＿＿＿＿＿＿＿＿借款，貸款人同意向借款人發放上述貸款。經雙方協商一致，根據國家有關法律法規和銀行貸款管理規定，簽訂本合同，共同遵守。

第一條主要借款內容

1．借款種類、用途、金額、利率、期限：

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜種類｜｜用途｜｜

｜－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜

｜金額（大寫）｜｜利率｜｜

｜－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜期限｜年個月（自年月日起至年月日止）｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

2．本合同項下借款按日計息，按＿＿結息，欠息按＿＿‰計收復利，國家另有規定的從其規定。如遇利率調整，按中國人民銀行有關規定執行。

第二條借款和還款

1．分期借款、還款計劃：

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜分期借款計劃｜分期還款計劃｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜年｜月｜日｜金額（小寫）｜年｜月｜日｜金額（小寫）｜

｜－－－－｜－－｜－－｜－－－－－－｜－－－－｜－－｜－－｜－－－－－－｜

｜｜｜｜｜｜｜｜｜

｜－－－－｜－－｜－－｜－－－－－－｜－－－－｜－－｜－－｜－－－－－－｜

｜｜｜｜｜｜｜｜｜

｜－－－－｜－－｜－－｜－－－－－－｜－－－－｜－－｜－－｜－－－－－－｜

｜｜｜｜｜｜｜｜｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

2．借款人在借款前應向貸款人遞交具體的借款計劃，并提供表明借款合理用途的書面文件。

3．貸款人按借款計劃辦理貸款手續。實際放款日和實際借款額以借款借據為準，還款日和還款額以實際發生為準。

4．借款人應按照收購資金貸款管理的有關規定，在本合同約定的期限內及時還本付息；到期不還的，貸款人有權直接從借款人賬戶中扣收。

第三條借款人的權利和義務

1．借款人有權了解農業發展銀行有關信貸政策、利率政策、各項優惠政策和信貸管理制度、規定、辦法等，配合貸款人共同管好貸款。

2．借款人必須嚴格遵守國家關于收購資金封閉運行的規定，只能在農業發展銀行開設基本存款賬戶和相應的專用賬戶。對遠離開戶行的企業，經開戶行審查同意，也可以在其他金融機構開立輔助存款賬戶，但必須遵守農業發展銀行的信貸管理規定。

3．借款人必須嚴格按本合同約定的用途使用貸款，不得挪作他用。

4．借款人應及時向貸款人提供真實完整的財務會計報表和統計報表等相關資料，并自覺接受貸款人的信貸監督。

5．借款人商品出庫和銷售應向貸款人報告，同時必須嚴格堅持順價銷售原則（國家另有規定除外），執行農業發展銀行結算原則及規定。

6．借款人實現銷售后，必須及時、足額將銷售回籠款存入農業發展銀行基本存款賬戶，不論借款是否到期，都應主動及時、足額歸還借款本息，不得挪作他用。

7．借款人不得以銀行借款及其形成的資產對他人債務提供擔保或償還貸款人以外的債務，以保證貸款的安全。

8．借款人發現有危及貸款人債權安全的情況時，應立即采取保護措施，并及時通知貸款人。

9．借款人發生分立、合并、改組、股份制改造、承包、租賃等改變經營形式行為時，已占用的貸款本息應立即歸還；立即歸還確有困難的，由改變后的企業承擔或分別承擔貸款債務和利息，并辦理貸款債務轉移手續。

10．借款到期，借款人因商品未銷售等特殊原因確實不能歸還的，應提前10天（遇節假日順延）向貸款人提出書面展期申請，經貸款人審查同意后，可辦理展期手續。貸款人審查不同意展期的，借款人應按合同約定時間歸還貸款本息。

11．其他事項：

（1）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

（2）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

（3）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

第四條貸款人的權利和義務

1．貸款人應當按照合同要求及時發放貸款，并根據借款人實際用款進度供應資金。

2．貸款人有權對借款人的財務狀況、經營狀況、商品庫存情況及貸款使用情況實施監管。

3．在借款人銷售貨款歸行或專項補貼到位后，貸款人依據相關規定，將資金分解到借款人相關的專用賬戶。經協商同意，可提前收 回相應的貸款本息。

4．其他事項：

（1）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

（2）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

（3）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

第五條違約責任

1．借款人違反上述約定義務的，貸款人可視不同情況，根據《中華人民共和國合同法》、《糧食收購條例》、《糧食購銷違法行為處罰辦法》和中國人民銀行、中國農業發展銀行有關信貸管理規定，實行加罰息、停止貸款、扣收賬戶資金等信貸制裁措施。由此造成的一切后果及損失，由借款人自行承擔。借款人拒不償還貸款本息的，貸款人有權依據有關法律、法規，申請資產保全或強制執行。

2．貸款人違反約定義務的，借款人有權向貸款人的上級行反映；因貸款人的違約行為而受到損失的，有權要求貸款人給予賠償。

3．經借、貸雙方協商同意，借款人提前歸還貸款或貸款人提前收回貸款，均不追究違約責任。

第六條合同的變更與終止

1．本合同生效后，借、貸雙方不得擅自單方變更或解除合同。

2．貸款人同意辦理貸款展期的，應簽訂展期還款協議。展期期限和利率按有關規定執行。

3．借款方不得擅自將本合同項下的債務轉讓給第三者。

4．本合同項下的借款本息全部清償后，本合同自行終止。

5．在合同有效期內，借款方更換法定名稱、法定代表人或改變住所時，應于變更前10天書面通知貸款人，并辦理有關變更手續。

第七條爭議的解決

在本合同履行中發生的爭議，由雙方通過協商解決；協商不成的，可直接向貸款人所在地人民法院提訟。

第八條合同組成

借款申請書、借款借據、展期還款申請書、展期還款協議書、授權委托書、變更本合同條款的協議和貸款人要求借款人提供的其他有關材料，均為本合同的組成部分。

第九條本合同未盡事宜，按有關法律法規和銀行貸款規定辦理。

第十條本合同正本一式兩份，借貸雙方各持一份。本合同自借、貸雙方簽章之日起生效。

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜｜｜

｜借款人｜貸款人｜

｜｜｜

｜｜｜

｜借款人：企業法人章｜貸款人：公章｜

｜｜（或合同專用章）｜

｜｜｜

｜法定代表人：簽章｜負責人：簽章｜

｜（或授權人）｜（或授權人）｜

｜｜｜

｜｜｜

｜開戶銀行＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿｜磚所＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿｜

｜磚所＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿｜｜

｜賬號＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿｜｜

篇6

致___________分行：

根據你行與______(下稱借款人)在______年______月______日簽訂的貸款合同向借款人提供______的貸款。現我______(下稱擔保人)愿意擔保：當借款人不論由于什么原因不能按與你行簽訂的貸款合同規定履行還本、付息及支付有關費用時，擔保人愿承擔借款人履行上述貸款合同的連帶責任。

擔保人在此聲明和保證：

一、擔保人是在______注冊登記的經濟實體，任何改變擔保人本身性質、地位的事件、事項發生或有可能發生時，擔保人保證及時通知你行。

二、本項擔保金額最高額為貸款合同中規定的貸款金額即______及由此而產生的利息和有關費用。如你行允許借款人的貸款到期后展期，只要擔保金額不超過貸款合同的金額，擔保人不會因此而解除或減少擔保責任。

三、擔保人在收到你行出具的要求擔保人履行擔保責任的付款通知書后，不管你行是否向借款人追索，保證按付款通知書規定的付款日、付款金額主動、一次向你行付清全部應付款項。你行出具的付款通知書是終結性的，對借款人和擔保人均有約束力。

銀行貸款信用擔保書(二)

_______有限公司：

本保證人_________自愿為__________________公司(下稱債務人)完全履行其與貴司已訂立的或/即將訂立的所有合同(主合同)項下的全部義務向你司提供連帶責任保證，特立本擔保書，向你司保證下列各項：

一、范圍：保證債務人完全履行主合同項下全部義務，及因不履行或不完全履行主合同而應向你司支付的貨款本金、利息、費用、違約金、損害賠償金及你司為實現債權的費用等。

二、期間：兩年，自主債務履行期屆滿之日起計算。

三、本保證為連帶的、無條件的、不可撤銷的、獨立的，本保證的效力不受主合同效力的影響，不因主合同無效而無效。保證人對債務人因主合同無效而應承擔的責任。

四、本擔保書生效后，主合同的任何條款的更改或補充，包括同意債務人延期履行，不論是否征得保證人的書面或口頭同意，保證人均繼續根據本擔保書承擔責任。

五、保證人保證在債務人付清或由保證人代為付清本擔保書項下的所有款項前，不向債務人追償。

六、保證人同意，在接到你司通知將債權全部或部分轉讓他人時，本擔保書繼續有效，受讓人享有與你司同等的權利，而無需辦理任何手續。

七、 本擔保書受你司所在地法院管轄。

八、 本擔保書自簽發之日起生效。

保證人(簽字)：

簽發時間： 年 月 日

附：保證人身份證號碼：__________

住所地：

聯系電話：

郵政編碼：

銀行貸款信用擔保書(三)

小額貸款擔保書范本

中國____銀行股份有限公司____支行：

本單位(________小額貸款擔保中心)同意為 ________在貴行申請的貸款(貸款金額________萬元，貸款期限______個月)提供擔保，以本單位在貴行開立的存款賬戶資金作質押，賬號________________，擔保范圍為借款本金和利息，擔保期間為借款合同確定的借款到期之次日起一年，如貸款到期借款人不能償還貸款，本單位同意貴行從上述賬戶中扣劃資金，用于償還所欠貸款本息。

擔保中心(公章) 銀行(公章)

____年____月____日 ____年____月____日

銀行貸款信用擔保書(四)

銀行貸款擔保書范本

致中國_____銀行_____支行：

根據你行與________(下稱借款人)在________ 年________ 月 ________日簽訂的貸款合同向借款人提供________萬元貸款，現我________(下稱擔保人)愿意擔保：當借款人不論由于什么原因不能按與你簽訂合同規定履行還本、付息及支付有關費用時，擔保人愿意承擔借款人履行上述貸款合同的連帶責任。

擔保人在此聲明和保證：

一、擔保人姓名________， 身份證號碼：________ ，住址：________ ，任何本人財務重大變化等事件、事項發生或者有可能發生時，擔保人保證及時通知你行。

二、本項擔保金額最高為貸款合同中的規定的貸款金額即人名幣(大寫)：____________ 元及由此而產生的利息、罰息和有關費用。

三、擔保人在收到你行出具的要求擔保人履行責任的付款通知書后，不管你行是否向借款人追索，保證按付款通知書規定的付款日、付款金額，主動、一次性的向你行付清全部應付款項。你行出具的付款通知書是終結性的，對借款人和擔保人均有約束力。

四、如果擔保人未按你行通知規定的期限及金額付款，擔保人在此授權你行從擔保人開立在你行的個人賬戶中扣收，并可加收逾期利息。

五、本擔保是一項持續性的擔保，只要借款人在貸款合同項下，按有關條款規定承擔了任何現在的、將來的或者可能發生的債務和責任，擔保人就始終承擔本擔保項下的所有連帶責任。你行給予借款人的任何寬限只要不增加擔保人的擔保金額，擔保人在此擔保書項下的責任均不會解除或減少。

六、只要不增加擔保人的擔保金額，本擔保人不會因為借款人與你行同意對貸款合同條款的任何修改、補充、刪除或因借款人與其他方面簽訂的任何合同而受到影響或失效。

七、如果借款人將財產或權益抵押給擔保人，在本擔保項下的貸款金額沒有全部償還之前，擔保人不會行使有關抵押書項下的權利，也不會取代你行對借款人的債權人地位。

八、如果借款人破產或者與其他公司合并，或更改名稱等類似情況出現，并不解除擔保人在此貸款擔保書下的責任。

九、擔保人的繼承人將受本擔保書的約束，并繼續承擔本擔保項下的責任。未得到你行事先書面同意，擔保人不會轉讓其擔保義務。

十、你行如將本擔保項下的貸款合同的債權轉讓他人，并不影響債權人向擔保人要求履行擔保的責任。

十一、本擔保書是無條件不可撤銷的擔保。擔保人與任何其他方面簽訂的任何合同(協議或契約)均不影響本擔保的真實性、有效性、和合法性。

擔保人簽字：________________

擔保人地址：________________

_____年_____月_____日

銀行貸款信用擔保書(五)

人貸款擔保書范本

______農村信用社：

我叫________，______縣________________，月工資收入______元，今受________(以下簡稱被保證方)的委托，同意作為被保證方向貴社申請人民幣貸款________元償還貸款本金和利息的擔保人。

我的擔保責任、義務如下：

1、我保證被保證方不論在任何情況下都按被保證方與貴局所簽訂之貸款合同的規定，歸還人民幣貸款的本金和利息。

2、我保證，如果我收到貴局發出被保證方未按期償還人民幣貸款本金和利息的通知或在貴局委托銀行收貸款通知書，我將以個人工資收入為擔保，在被擔保方未償還貸款本金和利息的情況下，在規定的時間內向貴局匯交所欠的人民幣貸款本金和利息。

擔保人(簽字)：_____________

聯系電話：___________________

______年______月______日

銀行貸款信用擔保書范本 相關內容:個人擔保貸款申請書范文3篇 上世紀80年代，為了降低我國銀行業的高不良貸款率，國有銀行率先開始了擔保貸款的探索之路，時至今日擔保貸款在我國的開展已有30多年的歷史，且已成為我國商業銀行主要的貸款業務。本文是個人擔保貸款的申請書范文，僅供參考。

個人不可撤消擔保書 致：XX公司鑒于貴公司將?用 ，簽訂(試用期)一年期勞動(務)合同，經 請求，本保證人同意出具本擔保書，自愿為 在貴公司經營活動或工作期間發生的債務(含Υ法和過失給貴公司造成的經濟損失)承擔連帶保障責任，具體保證事項如...

工作單位經濟擔保書 本文是小編為大家帶來的擔保書范文，歡迎大家閱讀借鑒。經 濟 擔 保 書擔保人：被擔保人：一、擔保人_____________愿意為____________ 作經濟擔保。

五篇個人擔保書優秀范文 擔保書是指擔保人為了替被擔保人進行擔保而寫下的協議書，擔保書也是具有法律效力的，有些擔保書還約定了擔保人的擔保責任，那么個人擔保書應該怎么寫呢?下面是小編給大家帶來的個人擔保書范文，歡迎大家閱讀參考，我們一起來看看吧!五篇...

各種擔保書的范文 擔保是指法律為確保特定的債權人實現債權，以債務人或第三人的信用或者特定財產來督促債務人履行債務的制度。下面是小編給大家帶來的擔保書范本，歡迎大家閱讀參考，我們一起來看看吧!擔保書范文(一)履約擔保書根據本擔保書，___________...

篇7

姓名：_______性別：_______身份證號碼：_____________________

受托方：

1：（可以公司名字或者公司法人代表）

2：姓名：_______性別：_______身份證號碼：_____________________

我方_______（份額____%）擁有位于深圳市______________（按照房產證地址填寫）的房產，現委托以上受托方為我方的人，期限為：_______年_____月____日至_______年_____月____日，其中1上述受托方均可單獨以我方的名義在期限內辦理如下全部委托事項，受托方2可單獨以我方的名義在期限內辦理如下第5、13項委托事項：

1、管理上述房產，支付與上述房產有關的各項費用；到相關部門辦理上述房產補地價事宜，并代領取繳費通知單及增補協議書，繳納相關費用等及辦理綠轉紅等相關手續，領取紅本房地產證，簽署相關法律文件。

2、到相關部門全權辦理上述房產的房地產證并繳納相關費用，領取房地產證，辦理上述房產的抵押登記手續并簽署價格議價書等相關文件。

3、全權辦理以上述房產向銀行申請按揭貸款或抵押貸款，并代為簽署借款合同、抵押合同、借款借據、借款申請書、劃款委托書、帳戶確認書等相關文件，收取銀行貸款款項，辦理合同公證并在相關文件上簽字；在銀行開立帳戶，領取并保管存折，并在深圳市房地產權登記中心辦理抵押登記手續。

4、辦理申請贖樓貸款手續，簽署銀行借款借據、借款合同、抵押合同、借款申請書、劃款委托書、帳戶確認書等一切相關文件；在銀行開立帳戶，領取并保管存折，辦理還款的相關手續；償還上述銀行贖樓貸款，并簽署一切相關文件。

5、到檔案管理等相關部門查詢并打印產權資料，復印房地產證、借款、抵押合同、購房發票、契稅發票等資料，到銀行辦理提前還款申請手續，開具利息證明，復印借款合同、抵押合同，打印欠款本息清單及歷史還款記錄等相關資料，辦理相關手續；到銀行或其他機構查詢、打印個人征信系統信息及信用報告；到相關部門打印房屋產權信息查詢證明；到稅務部門辦理減、免稅申請手續并簽署一切相關文件，領取免稅函等相關文件。

6、全權辦理提前還清上述房產按揭貸款的贖樓手續、終止授信額度等一切相關手續，代為簽署銀行罰息（違約金）費用確認函（確認書）等相關資料，代交銀行提前還款違約金、領取上述房產的房地產買賣合同和房地產證等產權證明，領取辦理注銷抵押登記的相關文件、房地產買賣合同、借款合同、借款借據、購房發票、房屋保險單、發票和退保證明、付清樓款證明、還款憑證等，并在有關文件上簽字。

7、全權辦理上述房產的注銷抵押登記手續及領取、保管房地產證等相關事宜，并在有關文件上簽字。

8、全權辦理上述房產的變更登記手續，簽署變更登記申請表及一切相關文件，領取、保管房地產證等相關事宜，并在有關文件上簽字。

9、全權辦理出售上述房產的一切相關事宜，辦理過戶、轉移登記的相關手續，簽署轉移登記申請表、轉移登記詢問申請人記錄、深圳市二手房買賣合同或房地產買賣現售合同，辦理合同公證并簽署相關文件。

10、簽署上述房產的房款資金監管協議或首期款資金監管協議，上述房產的全部售房款、短期贖樓貸款、抵押貸款由受托方1代為收取。委托人應承擔的贖樓款及各項稅金、費用等從受托方1的托收帳戶扣取后，將剩余房款劃入委托方指定帳戶。

11、簽署擔保融資贖樓合同及相關法律文件，繳納贖樓的相關費用；到銀行或土地房產交易中心辦理上述房產的房款解除或終止資金監管手續，簽署辦理解除或終止資金監管手續所需簽署的申請書及一切相關文件。

12、到深圳市房地產權登記中心或房地產交易服務中心辦理退件、撤銷過戶的相關手續，簽署相關文件并領取二手房買賣合同或房地產買賣現售合同、房地產證等相關資料；到司法機關或仲裁機構咨詢上述房產所涉案件的具體情況，查詢、復印并領取上述房產所涉案件的相關文件資料。

13、辦理上述房產水、電、煤氣（天然氣）、物業管理、有線（數字）電視、電話、網絡等過戶、開戶、銷戶、停機等手續。

受托方1有權委派本公司任何員工辦理上述受托事項。受托方在其權限范圍內及期限內簽署的一切有關文件，我方均予承認。

受托方有轉委托權。

委托人：______________

_______年_____月____日

【范文二：房產買賣委托書】

委托人：_______，男，_______年_____月____日出生，身份證住址：_____________________，身份證編號：_____________________。

委托人：_______，男，_______年_____月____日出生，身份證住址：_____________________，身份證編號：_____________________。

受托人：_______，男，_______年_____月____日出生，身份證住址：_____________________，身份證編號：_____________________。

位于_______市_______區_______路_______號_______幢_______單元_______樓_______號（權_______）房屋屬我們委托人共同共有（或按份共有）。現準備出售上述房屋，因我們事務繁忙無法親自到成都市相關部門辦理手續，特委托受托人辦理如下事項：

一、到銀行辦理上述房屋的結按手續，注銷抵押登記，領取產權證。

二、查詢上述房屋相關檔案，辦理地址變更手續，開具地址變更證明。

三、代為出售上述房屋，簽訂房屋的買賣合同，并代收房價款。

四、協助買方辦理上述房屋的過戶手續，領取產權證，辦理國有土地使用權的轉移登記手續，辦理并領取國土證。

五、辦理上述房屋的房屋維修資金過戶，代繳或免征個稅和營業稅，辦理退稅手續領取購房補貼。

六、若買方以按揭方式購買上述房屋，則協助買方辦理按揭貸款的相關手續，簽訂貸款合同并以委托人名義或自己名義開啟銀行基本賬戶，（含設立和修改密碼），收取按揭款。

受托人在辦理上述委托事項時有權向有關部門提供我們的個人資料，簽署相關文件我們均予以承認。

受托人有轉委托權。

委托期限：自本委托書簽署之日起至委托事項辦結之日止。

委托人：______________

_______年_____月____日

【范文三：房產買賣委托書】

委托人：______________

受托人：______________

委托事項及權限：

委托人二人系夫妻，坐落于______________因本人事務繁忙，現特委托受托人辦理相關事宜，具體權限如下：

1、代為清償該房屋抵押貸款，辦理貸款結清、房產抵押注銷等相關手續，代為取回房屋產權證原件等相關房產憑證。

2、受托人有權代為出售該房產，包括但不限于：受托人有權代為出售上述房產，有權與買受人商談交易價格及買賣合同的各項條款，有權代為簽署有關協議、房屋買賣合同及辦理相應的合同公證、房產評估事宜，有權與買方辦理房屋交接手續，有權處理物業及煤水電、有線電視等過戶事宜，有權代為收取售房款項。受托人有權代為到當地房地產管理部門辦理合同的登記及房地產權屬過戶至買受方等上述房產交易有關的一切手續。若買方選擇按揭抵押貸款的方式支付購房款，則受托人有權代表委托人協助買房辦理二手房（按揭、抵押、轉按揭）貸款的相關手續，并代為到按揭銀行簽署各種法律文書，有權開立銀行賬戶卡，設定密碼及賬戶卡有關操作，收取銀行按揭款。

3、受托人有權將上述房屋作為委托人（委托人當中任意一人）、或受托人、或者其他第三人、公司向銀行、私人或其他金融機構或擔保公司借款的抵押擔保物（貸款銀行、貸款對象、貸款額度、種類、擔保對象、范圍、期限等由受托人選擇確定），有權代查委托人的個人資信、信用信息基礎基礎數據及報告，有權與貸款銀行（私人或其他金融機構）商定、申請辦理房屋抵押貸款，簽署授信協議及該授信項下的借款合同、抵押合同等相關文件，有權以上述房屋為抵押物代為辦理抵押貸款手續，包括代為開立銀行賬戶卡、領取相應貸款，代為簽署相關法律文件，代為變更還款期限、還款方式，代為提前還款、包括結清貸款、領取貸款相關文件等與抵押、貸款有關的所有事項；代為辦理與抵押貸款相關的房屋評估、保險及公證事宜（委托人特此聲明：同意受托人與銀行簽署的借款合同等法律文件，并且同意賦予該借款合同強制執行效力）；代為到當地國土資源與房產管理局辦理房產抵押登記手續并代為繳納相關稅費，有權代為領取、保管經過抵押登記的土地房屋權證；代為辦理其他與房屋抵押貸款相關的事宜。

4、受托人有權出租上述房產，收取租金，簽署房屋租賃合同，辦理房屋租賃相關事宜。

本委托書未能窮盡且為受托人全權代表本人行使股東權利及履行股東職責所必需之其他權限，均視為已得到委托人的充分授權。

受托人在辦理委托事項時所為的相關行為，視同委托人親為，因此簽署的相關文件及支付的相應費用，委托人均予以承認。

受托人有轉委托權。

篇8

會計電算化管理制度

電算化操作使用人員的操作職責與權限

一系統管理人員職責

根據財務軟件的特點及公司會計核算要求建立適應會計電算化體系與核算方式會計科目的設置及報表格式必須符合國家有關會計制度以及公司核算管理的要求

負責所有會計核算軟件數據的初始化數據備份與恢復系統運行錯誤的登記與排除工作

負責系統操作使用的組織與管理工作分配操作使用人員的工作權限

負責已復核數據的入賬

做好軟件數據及資料的安全保密工作

二數據操作人員職責

按照操作規程錄入機制憑證數據核算經濟業務并負責錄入數據的正確性校驗并打印會計憑證

制單人員無權修改原始憑證的數據不得對本人填制的憑證進行復核操作

核對各類會計賬簿編制相應的會計報表并負責賬簿報表的打印工作

用計算機查詢各類會計數據

保護計算機軟硬件對操作中出現的問題作詳細記錄并及時報告系統管理員

三數據復核人員職責

負責對已錄入計算機的憑證編號及數據的真實性完整性正確性審核確保入賬數據的完整與正確

復核無誤后在打印輸出憑證上及計算機內簽章

復核時發現憑證錄入錯誤必須通知制單人員進行修改待數據錄入人員修正錄入數據后再進行復核簽章操作

四系統維護人員職責

負責對會計電算化硬件和軟件的檢查及運行故障處理工作以保障會計電算化工作的正常運行協助系統管理員定期做好數據的備份工作系統維護人員一般由經過培訓的人員或計算機專業人員擔任

實施數據維護外一般情況下不允許隨意打開系統數據庫進行操作實施維護時不準修改數據庫結構其他操作人員一律不允許實施數據庫操作

電算化賬務處理流程及規定

一財務部門應在每年或上年末建立新的會計年度的完整的賬務文件根據現行財務制度運用當前在用系統的規則正確地設置全部級次的會計科目會計年度中間可以追加新的會計科目但已制單或記賬的會計科目不得修改或刪除

二轉換會計年度時應在上年會計年度決算后完成結轉各賬戶的年初手續并保證數據檢驗平衡正確

三任何登記入賬的經濟業務都必須填制計算機記賬憑證簡稱機制憑證記賬憑證摘要需按規范填入記賬憑證編號應當連續自動生成

四記賬憑證必須經過復核人員簽字后才能根據其登記賬薄同一張記賬憑證制單和復核不能是同一個人記賬憑證在記賬以前必須打印輸出

五每張憑證必須經以下步驟審核

原始憑證經業務人員確認業務部門經理核實簽字

制單人員檢查原始憑證金額是否準確票據是否齊全審批手續是否完備確認各項無誤后方可編制機制憑證

復核人員核實機制憑證摘要金額科目是否真實準確完整地記錄了經濟業務的發生情況打印輸出憑證與機內憑證是否完全一致

六出納人員根據復核人員審查并準許報銷的機制憑證付出款項并于每日核對現金余額表保證賬實相符按月編制打印銀行存款余額調節表及時將銀行對賬單輸入計算機中利用計算機已有的功能進行自動及手工核對

七會計年度為每年的月日至月日會計月份為自然會計月份確定每月的記賬期限為每月最后一日即每月最后一日之前必須將屬于本月的所有業務全部編制機制憑證經審核完畢登記入賬

八每月結賬后各主管會計應根據職責生成打印月報表

九為了保證會計信息的準確性總賬必須按月打印可用科目余額表代替其他各類明細帳應每月打印末級余額表主管會計年終必須將各自經管的賬簿輸出打印并裝訂成冊

資金管理辦法

公司資金管理的具體實施部門為財務部財務部有目的有計劃的籌措資金取得的資金在規模和期限上要符合公司的經營需要并注意防范財務風險凡劃轉對外還付款金額超過萬元的資金業務需經公司總經理批準

總公司為降低全系統的資金成本提高系統總體的資金使用效率將為子公司經營發展提供資金支持并對子公司的資金保留調度權子公司因經營需要向總公司申請直接借款或以總公司名義向銀行借款進行轉貸應向總公司提交以下文件

股東大會或董事會審批簽報決議

借款申請書重點說明申請借款的原因款項用途還款來源還款計劃借款子公司目前的資金狀況和經營情況

項目借款還需提供對外采購合同合同評審表項目可行性分析報告利潤測算收匯方式還款計劃風險防范措施

總公司財務部會同戰略規劃部負責對子公司的借款申請進行審核報單位主管財務領導及總經理批準方可放款總公司和子公司需簽訂正式的借款合同

子公司向總公司直接借款或以總公司的名義向銀行借款進行轉貸總公司承擔的風險大于擔保責任子公司除按銀行同期貸款利率每季度支付總公司貸款利息外同時還應比照擔保業務向總公司支付‰的擔保費

總公司財務部事先與子公司協商后在保證各子公司自身正常生產經營資金需求的前提下經公司總經理批準后將子公司暫時閑置資金統一調集供系統內其他有資金需求的公司使用以提高整體的資金使用效率雙方需簽訂正式的資金調度合同借款期限在天以下含的調度資金的利率為企業在銀行同期活期存款利率的基礎上增加借款期限在天以上的調度資金的利率為企業在銀行同期定期存款利率的基礎上增加在調度資金期滿后總公司一次性還本付息

總公司對各項資金業務的監控檢查實行逐級負責制并納入審計范圍各公司的財務部門應建立資金業務備查帳全面掌握本公司的融資借款綜合授信的使用情況每季度向本公司財務部門的主管領導提交書面報告

財務預算制度

財務預算由經營預算費用預算資本支出預算和信貸及財務費用預算現金流量預算資產負債和利潤預算以及財務預算說明共同組成

公司業務部門負責編制經營預算投資部負責編制投資預算公司各職能部門及其它非經營性單位需編報管理費用預算和固定資產預算人力資源部門負責編制工資總額及相關的住房公積金養老保險醫療保險失業保險預算公司財務部負責編制信貸及財務費用預算并匯總各部門的預算形成全面預算報告

在預算報告中各附表都要將各明細項的實際發生數與本年預算數及上年同期數進行比較分析反映預算完成情況和同比增減情況對同比增減超過的項目要分析增減變化的主要原因計算說明本年度各類費用預算數及實際發生數分別占成本費用總額的比重同時與上年度同類指標進行比較說明成本費用總額指主營業務成本主營業務稅金及附加經營費用營業費用管理費用財務費用以上費用除按照報告說明要求分析說明外要對各費用明細科目發生的主要內容以及金額按照項目進行列示說明就大額支出要計算其所占相應費用項目管理費用經營費用財務費用的百分比率

各公司應根據公司附列的基礎表格逐項填列預算并對預算數據提供詳細的文字說明確保數據的可靠和真實預算執行情況報告中要在相應附注中對資產負債表損益表現金流量表中的數據進行分析說明主要分析指標如下進出口總額出口總額經營額主營業務收入銷售毛利率利潤總額現金盈余保障系數利潤增長率凈資產收益率成本費用占主營業務收入的比重報表數據變化如金額較大并且是客觀因素導致的要加以解釋說明同時要剔除影響因素重新計算分析指標同時要結合報表對本企業的潛虧掛帳以及預計損失各項資產減值計提進行解釋說明

為保證預算的嚴肅性預算單位不得對已批復的預算隨意調整在執行過程中由于市場環境經營條件政策法規等發生重大變化致使財務預算編制的基礎不成立或導致財務預算執行結果產生重大偏差可對預算進行調整調整預算需經董事會批準并向公司預算委員會提交書面預算修改申請就調整內容和原因作出詳細說明預算委員會審核后報總經理辦公會批準后方可調整并下達執行

擔保保函管理制度

一擔保制度

總公司提供擔保須經總經理辦公會討論決定全資子公司提供擔保須經董事會審批通過后報總公司總經理辦公會批準控股公司提供擔保須根據擔保標的額分別經股東大會或股東大會授權董事會批準總公司各部門及駐外機構無權提供擔保

擔保種類

為流動資金貸款提供的還款擔保

為項目專項貸款提供的還款擔保

為支持法律訴訟等向國家機關提供的責任擔保等

總公司對外提供擔保的總額應以公司承受能力為依據最高不能超過總公司凈資產的兩倍擔保期限一般不超過一年項目貸款的還款擔保期限與項目收款期一致申請單位申請擔保時必須提供反擔保子公司向總公司申請擔保時須經董事會批準方可上報總公司

總公司子公司提供的對內所有擔保被擔保單位每年必須按擔保金額的千分之四交納擔保費互保的相應扣除對于經營風險較小的公司可適當降低擔保收費比率但不能低于千分之一一切對外單位提供擔保擔保費不得少于擔保金額的百分之五

二保函制度

業務部門或子公司以總公司的名義開展業務需要開具保函時應先提出書面申請經公司戰略規劃部和財務審計部審核公司主管經理批準方可送交銀行申請開出開具保函需提供以下材料

《保函開具申請單》

《要求開具保函申請書》銀行要求其他銀行格式另行通知

與保函相關的材料如標書合同等與開具保函相關的部分

保函格式

此外還需要說明收匯方式等情況如為投標保函還需提供項目利潤測算

子公司占用總公司額度開具保函需提交保函額度使用申請書總公司要求及承諾書中行要求其他銀行暫不要求如開具無效期保函還需向總公司提供擔保

為減少風險節約資金財務部將每月通知各業務部門保函開具明細情況并對將到期已到期的保函提出警告各業務部門應加強對保函的管理及時清理對已過效期或未中標的保函應及時向受益人或招標公司催回保函正本以便及時辦理撤銷手續

對于有具體失效日期的保函撤銷待保函到期后由各業務部門需填寫工作聯系單經財務部審

\

核登記后便可到銀行辦理撤銷手續保函中規定應撤回正本的還應向業主要求退回保函正本

對于無具體失效日期的保函撤銷待保函實質性失效后各業務部門應負責向業主聯系撤銷保函根據保函開立方式的不同撤銷的條件不同

轉開保函只有在收到國外銀行來函電同意撤銷保函后才能向國內銀行辦理撤銷手續由各業務部門填寫工作聯系單及提供國外銀行同意撤銷保函的書面信函函電經財務部審核登記后到銀行辦理撤銷手續

直開保函需持保函正本到開出行辦理撤銷申請撤銷保函時由各業務部門填寫工作聯系單和提供保函正本經財務部審核登記后到銀行辦理撤銷手續

對于工程已驗收合格而保函不能及時撤回或未中標而不能及時撤回保函業務部門應當限期聯系業主及時撤回保函以避免損失

財務審計部有權對保函執行不好的單位提出警告要求業務部門或子公司盡快整改對于到期保函給予一個月的辦理時間如到期仍不能及時撤銷仍繼續占用總公司額度總公司有權對保函金額按日萬分之三的利率加收額度占用費對子公司占用額度過多保函管理不善不能及時向總公司提供保函情況表的總公司財務審計部有權拒絕為其開具新保函

篇9

第二條本辦法所稱地方儲備糧貸款是指中國農業發展銀行(簡稱農發行,下同)為解決借款人執行地方儲備糧各項計劃的資金需要而發放的收購資金貸款,包括省、市(含計劃單列市)、縣級儲備糧貸款。

第三條地方儲備糧貸款發放和管理應當遵循以下原則:

(一)計劃性原則。地方儲備糧貸款應當根據地方政府有關部門下達的地方儲備糧各項計劃及時發放和收回。

(二)財政補貼性原則。地方儲備糧貸款應當堅持誰儲備、誰補貼、誰承擔風險。

(三)封閉管理原則。地方儲備糧貸款管理應當堅持“錢隨糧走、購貸銷還、庫貸掛鉤、全程監管”。

第二章貸款對象、用途和條件

第四條貸款對象。地方儲備糧貸款對象是從事地方儲備糧經營管理的糧食企業(簡稱借款人,下同)。

第五條貸款用途。地方儲備糧貸款用于解決借款人執行地方儲備糧各項計劃的資金需要。“先購后銷”輪換地方儲備糧所需資金,發放地方儲備糧輪換貸款。具體規定另行制定。

第六條貸款條件。借款人申請地方儲備糧貸款,除具備《中國農業發展銀行貸款管理制度》規定的基本條件外,還應當具備以下條件:

(一)在農發行開立基本存款帳戶,并接受農發行信貸監督;

(二)持有地方政府有關部門會同同級農發行聯合下達的地方儲備糧計劃;

(三)持有地方財政部門承諾地方儲備糧各項補貼的文件或相關依據;

(四)具備地方政府有關部門認定的承儲資格;

(五)具備農發行貸款資格,達到規定的信用等級標準。

第七條非國有(或國有控股)糧食購銷企業申請地方儲備糧貸款,除具備本辦法第六條規定的條件外,還應當具備以下條件:

(一)經省級及省級以上政府確認的糧食產業化龍頭企業或地市級政府確認的地方糧食骨干企業;

(二)按農發行關于企業信用等級評定標準,其信用等級達到A級(含A級)以上。

第三章貸款期限、利率及方式

第八條貸款期限。地方儲備糧貸款按一年期限確定。

第九條貸款展期。借款人不能按期歸還貸款時,應當于貸款到期10個工作日之前向開戶行提出書面展期申請。開戶行應當及時對借款人的展期申請進行審查,符合條件的,辦理展期手續。對正常糧食庫存占用貸款、銷售應收補貼占用貸款,可以一次或多次辦理展期;對糧食已經銷售、但銷售貨款在正常結算期內尚未回籠的貸款,可以辦理一次展期。展期期限不得超過原借款合同確定的期限。

借款人未申請展期的貸款、當地政府已取消地方儲備糧計劃尚未歸還的貸款、陳化糧食庫存占用貸款、超過規定期限的銷售結算資金占用貸款,以及損失損耗占用貸款,不得辦理展期,從貸款到期次日起納入逾期貸款管理。

第十條貸款利率。地方儲備糧貸款執行中國人民銀行規定的一年期貸款利率。遇利率調整時,按有關規定執行。逾期的地方儲備糧貸款,按逾期貸款利率執行。

第十一條貸款額度。對實行核定成本政策的,應當按財政部門核定的入庫價格或規定的價格幅度,確定貸款額度;對不實行核定成本政策的,應當按市場價格從嚴掌握貸款額度。

第十二條貸款方式。地方儲備糧貸款一般采取信用貸款方式,必要時也可采取擔保貸款方式。

第四章貸款程序

第十三條貸款申請。借款人向開戶行申請地方儲備糧貸款,應當按照要求如實填寫《中國農業發展銀行借款申請書》(簡稱《借款申請書》,下同)。開戶行應當對借款人填寫《借款申請書》給予必要的指導和說明。同時,借款人還應當提供能反映和表明借款原因和保證貸款安全的有關資料,具體包括:

(一)地方儲備糧計劃文件及相關資料;

(二)地方儲備糧財政補貼政策依據及相關資料;

(三)地方儲備糧承儲資格證書或其他證明資料;

(四)風險承受能力方面的情況和資料;

(五)開戶行認為需要提供的其它資料。

初次向農發行申請借款的,農發行相關營業機構還應對企業的貸款資格和信用等級進行評定,經二級分行審查后,報省級分行批準。

第十四條貸款受理與調查。開戶行收到借款人的《借款申請書》及相關資料后,應當審查借款人是否符合地方儲備糧貸款對象范圍和貸款條件,是否符合貸款用途規定。根據審查情況及時提出是否受理的意見。對同意受理的貸款申請,應當及時確定貸款調查人開展貸前調查。

貸款調查人應首先審核借款申請人所提供的證明具備貸款條件的各項資料是否真實、完整,對資料不完整或存有疑義的應當要求借款人補充或說明,并對以下內容進行重點調查:

(一)借款人擬購入糧食的品種、數量、質量、價格等與實際下達的儲備計劃是否相符;

(二)借款人申請的貸款額度是否合理;

(三)地方財政部門對已存儲地方儲備糧各項補貼資金是否按時、足額到位,或是否落實了補貼資金的到位計劃及相關措施;

(四)借款人財務狀況,以及所提供資料的真實性;借款人已承借地方儲備糧貸款的使用情況,是否按規定合理使用;

(五)實行擔保貸款的借款人,保證人是否具備法律規定的擔保資格和擔保能力,或抵(質)押物的權屬、價值及實現抵(質)押權的有效性。

調查人應當對調查情況形成書面意見,對申請材料的真實性和有效性做出評價,明確提出能否貸款以及貸款種類、金額、期限、利率和方式等方面的意見,連同相關資料遞交貸款審查人。貸款調查人應當對借款人的證明材料和調查情況的真實性負責。

第十五條貸款審查。貸款審查一般由開戶行信貸部負責人負責。貸款審查人應當重點審查借款人是否落實了貸款的各項補貼政策、借款人的借款申請和貸款調查人的意見,并對調查人資料的準確性和完整性負責。審查的主要內容包括:

(一)借款人與貸款調查人提交的有關原始資料和調查材料是否真實、完整;

(二)調查人對貸款的合規性、安全性的調查認定意見是否準確;

(三)調查人提出的貸款額度、期限、利率和貸款方式等意見是否符合有關規定。審查人對審查情況應當簽署審查意見,明確提出是否貸款以及貸款金額、期限、利率和方式等意見,報審批人審批。

第十六條貸款審批。地方儲備糧貸款審批權限由省級分行確定,開戶行行長在授權范圍內負責地方儲備糧貸款的審批。

第十七條貸款發放和使用。

(一)簽訂《借款合同》。對批準的地方儲備糧貸款,開戶行應當及時與借款人簽訂《借款合同》。采用擔保貸款方式的,還應簽訂擔保合同。需要登記的,應依法辦理有關登記手續。用于質押的動產和權利憑證應及時交付開戶行占有或保管。

凡本辦法有關規定在《借款合同》文本有關條款未提及或不一致的,簽訂《借款合同》時,借貸雙方應當按本辦法的規定進行補充約定或更改有關條款。

(二)填寫《借款借據》。根據《借款合同》填寫《借款借據》。

地方儲備糧貸款可采取一次性審批,一次或分批次發放。對同一借款人一次性審批、分批次發放的貸款,應分批次簽訂《借款合同》和填寫《借款借據》。

(三)貸款使用。借款人應當按照《借款合同》的約定使用地方儲備糧貸款,開戶行及信貸人員要按照本辦法第五章規定進行監督。

第十八條貸款收回。地方儲備糧銷售后,借款人應當及時將銷售貨款歸行,并歸還地方儲備糧貸款。銷售貨款不足以歸還貸款的,開戶行要從財政價差補貼款和企業其它資金中收回相應的貸款。

第五章信貸監督

第十九條資金支取監督。借款人應當按糧食實際購進進度支取收購資金,專款專用,開戶行應當對借款人的支取資金活動進行逐筆審核監督。

第二十條糧食購進監督。貸款使用實行報帳制度,開戶行應當認真核對糧食收購(調入)憑證,掌握購進糧食的實際品種、數量、質量、價格等情況。按糧食的購入進度,監督貸款使用。

第二十一條貸款的調整。在地方儲備糧全部入庫之后,開戶行應當依據財政部門核定的成本對地方儲備糧貸款進行相應調整。實際發放貸款超過核定成本的,開戶行應當及時收回超額發放的貸款。實際發放貸款小于核定成本的,由開戶行視具體情況決定是否補充發放貸款。

第二十二條糧食庫存監督。

(一)實行倉單管理。開戶行要按照倉單管理的有關規定,逐倉填制倉單。

(二)堅持定期查庫制度。開戶行要落實庫存核查制度。定期對借款人地方儲備糧數量、品種及變化情況進行檢查,定期對地方儲備糧專人、專倉、專帳管理情況進行檢查,確保銀企帳實相符。

第二十三條糧食銷售監督。地方儲備糧銷售應當根據銷售計劃進行。

(一)堅持出庫報告制度。借款人發生地方儲備糧銷售時,要如實向開戶行報告糧食銷售的價格、數量、結算方式等情況。開戶行應當監督借款人及時將銷售貨款歸行。

(二)落實銷售價差虧損補貼。對借款人執行地方儲備糧銷售計劃,所形成的銷售價差虧損,應當落實彌補來源。對劃轉為商品周轉糧的,必須經有權部門批準,并明確落實價差虧損彌補和利息補貼來源,限期收回地方儲備糧貸款。

(三)貨款結算監督。地方儲備糧貨款結算應當堅持“錢貨兩清”的原則。屬于農發行開戶企業之間糧食銷售的,原則上應當采用銀行轉帳結算。開戶行要加強對借款人結算資金占用貸款的管理,督促銷售貨款及時歸行。

第二十四條堅持臺帳登記制度。開戶行應當根據總行有關規定,對借款人地方儲備糧的購進、存儲、銷售、貨款回籠等活動,在臺帳中如實登記和反映。

第二十五條實行派駐信貸員制度。開戶行應當對借款人派駐管戶信貸員進行信貸監管。派駐信貸員要對借款人的經營情況、擔保情況以及糧食庫存變化情況等進行全面監督檢查。

第六章輪換貸款管理

第二十六條地方儲備糧輪換(含品種串換,下同)的貸款管理應當堅持具有輪換計劃(對企業實行自主輪換的,需提供地方政府明確由企業自主輪換的文件)、明確輪換方式、落實價差虧損彌補來源的原則,實行區別對待、分類管理。

第二十七條承儲企業自身輪換地方儲備糧的貸款管理。

(一)輪換前后庫存成本不變的貸款管理。對采取先銷后購方式的,輪出時收回地方儲備糧貸款,輪入時等額發放地方儲備糧貸款。對采取先購后銷方式的,輪入時發放地方儲備糧輪換貸款,輪出時全額收回地方儲備糧輪換貸款本息。輪換結束后,輪出、輪入糧食數量應保持一致。對輪入數量小于輪出數量形成的虧庫,由借款人及時補庫或歸還虧庫占用的貸款。

(二)輪換前后庫存成本發生變化的貸款管理。輪出時,應當全額收回占用的地方儲備糧貸款;輪入時,按財政部門重新核定的成本或實際入庫成本發放地方儲備糧貸款。

(三)滾動輪換的貸款管理。承儲企業在一定時期內對地方儲備糧實行多次輪換的,應當采取保持庫存常量不變的管理方式。即地方儲備糧庫存數量不得低于地方政府確定的最低承儲數量。開戶行要建立信貸輔助臺帳,監測反映地方儲備糧滾動輪換情況。

第二十八條承儲企業委托加工企業輪換地方儲備糧的貸款管理。委托輪換地方儲備糧應當具備以下條件:須經當地政府和主管部門批準同意;承儲企業應當和加工企業簽訂委托輪換協議;加工企業應當具備一定規模的糧食加工和倉儲能力,經營規范,信譽良好,并接受農發行的信貸監管。具體的貸款管理按本辦法第二十七條執行。

第二十九條對通過輪換、集并調整地方儲備糧存儲庫點,實行異庫點輪換的,地方儲備糧貸款可以采取“此增彼減”同時劃轉方式,或者采取先從輪出企業全額收回地方儲備糧貸款后,再向輪入企業發放貸款的方式。調整后的承儲企業要符合本辦法規定的貸款對象和貸款條件。

第七章貸款風險管理

第三十條開戶行應當按照《中國農業發展銀行貸款風險管理暫行辦法》的有關規定,加強地方儲備糧貸款風險管理。

第三十一條建立地方儲備糧企業風險補償機制。要督促企業通過多種渠道籌集資金,建立企業風險準備金。風險準備金專戶存儲、專帳管理,專項用于彌補企業地方儲備糧經營過程中發生的各種虧損。

第三十二條損失損耗管理。開戶行要督促借款人按照財務制度規定,及時處理所發生的損失、損耗,并督促借款人及時補庫或歸還占用的貸款。

第三十三條及時監測貸款風險。開戶行要根據貸款變化情況,按規定及時調整地方儲備糧貸款占用形態,真實反映貸款風險狀況。

第三十四條監督各項財政補貼資金及時到位。開戶行要督促同級財政部門,及時將各種補貼撥補到企業。對地方儲備糧利息、價差虧損等各種財政補貼不落實或在規定期限內沒有足額到位,影響收貸收息的,開戶行不得發放新的地方儲備糧貸款,直至貸款本息收回。

第三十五條地方儲備糧權屬于地方政府,借款人不得用地方儲備糧抵償企業經營性債務。借款人破產、撤銷、解散時,開戶行應會同地方儲備糧管理部門,就地方儲備糧另儲及處置達成一致意見。對另儲的地方儲備糧要及時辦理貸款變更手續,對處置變現的價款要全額收貸收息,價差虧損督促地方政府落實彌補來源。

第三十六條借款人違反本辦法和《借款合同》約定的,開戶行應當按規定給予相應的信貸制裁。

第三十七條農發行及有關責任人違反本辦法,應當視情節輕重予以責任追究,構成犯罪的,移交司法部門處理。

第八章附則

篇10

第一章 總 則

第一條 為規范銀行帳戶的開立和使用，維護經濟、金融秩序，適應社會主義市場經濟發展的需要，制定本辦法。

第二條 凡在中國境內開立人民幣存款帳戶的機關、團體、部隊、企業、事業單位、個體經濟戶和個人(以下簡稱存款人)以及銀行和非銀行金融機構(以下簡稱銀行)，必須遵守本辦法的規定。

外匯存款帳戶的開立、使用和管理，按照國家外匯管理局頒發的外匯帳戶管理規定執行。

第三條 存款帳戶分為基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時存款帳戶和專用存款帳戶。

第四條 基本存款帳戶是存款人辦理日常轉帳結算和現金收付的帳戶。

存款人的工資、獎金等現金的支取，只能通過本帳戶辦理。

第五條 一般存款帳戶是存款人在基本存款帳戶以外的銀行借款轉存、與基本存款帳戶

的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算開立的帳戶。

存款人可以通過本帳戶辦理轉帳結算和現金繳存，但不能辦理現金支取。

第六條 臨時存款帳戶是存款人因臨時經營活動需要開立的帳戶。

存款人可以通過本帳戶辦理轉帳結算和根據國家現金管理的規定辦理現金收付。

第七條 專用存款帳戶是存款人因特定用途需要開立的帳戶。

第八條 存款人只能在銀行開立一個基本存款帳戶。本辦法另有規定的除外。

第九條 存款人可以自主選擇銀行，銀行也可以自愿選擇存款人開立帳戶。任何單位和個人不得干預存款人在銀行開立或使用帳戶。

第十條 存款人在其帳戶內應有足夠資金保證支付。

第十一條 銀行應依法為存款人保密，維護存款人資金自主支配權，不代任何單位和個人查詢、凍結、扣劃存款人帳戶內存款。國家法律規定和國務院授權中國人民銀行總行的監督項目除外。

第十二條 存款人在銀行開立基本存款帳戶，實行由中國人民銀行當地分支機構核發開戶口許可證制度。銀行對存款人開立或撤銷帳戶，必須向中國人民銀行分支機構申報。

第二章 帳戶設置和開戶條件

第十三條 下存款人可以申請開立基本存款帳戶：

一、企業法人：

二、企業法人內部單獨核算的單位;

三、管理財政預算資金和預算外資金的財政部門;

四、衽財政預算管理的行政機關、事業單位;

五、縣級(含)以上軍隊、武警單位;

六、外國駐華機構;

七、社會團體;

八、單位附設的食堂、招待所、幼兒園;

九、外地常設機構;

十、私營企業、個體經濟戶、承包戶：

第十四條 下列情況，存款人右以申請開立一般存款帳戶：

一、在基本存款帳戶以外的銀行取得借款的;

二、與基本存款帳戶的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算單位。

第十五條 下列情況，存款人可以申請開立臨時存款帳戶：

一、外地臨時機構;

二、臨時經營活動需要的。

第十六條 下列資金，存款人可以申請開立專用存款帳戶：

一、基本建設的資金;

二、更新發行的資金;

三、特定用途，需要專戶管理的資金。

第十七條 存款人申請開立基本存款帳戶，應向開戶銀行出具下列證明文件之一：

一、當地工商行政管理機關核發的《企業法人執照》或《營業執照》正本：

二、中央或地方編制委員會、人事、民政等部門的批文：

三、軍隊軍以上、武警部隊財務部門的開戶證明;

四、單位對附設機構同意開戶的證明;

五、駐地有權部門對外地常設機構的批文;

六、承包雙方簽訂的承包協議;

七、個人的居民身份證和戶口簿。

第十八條 存款人申請開立一般存款帳戶，應向開戶銀行出具下列證明文件之一：

一、借款合同或借款借據;

二、基本存款帳戶的存款人同意其附屬的非獨立核算單位開戶的證明。

第十九條 存款人申請有開立臨時存款帳戶，應向開戶銀行出具下列證明文件之一：

一、當地工商行政管理機關核發的臨時執照;

二、當地有權部門同意設立外來臨時機構的批件。

第二十條 存款人申請開立專用存款帳戶，應向開戶銀行出具下列證明文件之一：

一、經有權部門批準立項的文件;

二、國家有關文件的規定。

第三章 帳戶開立和撤銷

第二十一條 存款人申請開立基本存款帳戶，應填制開戶申請書，提供本辦法規定的證件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經銀行審核同意，并憑中國人民銀行當地分支機構核發的開戶許可證開立帳戶。

第二十二條 存款人申請開立一般存款帳戶、臨時存款帳戶和專用存款帳戶，應填制開戶申請書，提供本辦法規定的證明文件，送交蓋有存款人印章的印章的印鑒卡片，經銀行審核同意后開立帳戶。

第二十三條 本辦法第十三條第三、四、五項規定的存款人，已在銀行開立一個基本存款帳戶的，可

以根據其資金性質和管理需要另開立一個基本存款帳戶。

第二十四條 存款人申請改變帳戶名稱的，應撤銷原帳戶，按本辦法的規定開立新帳戶。

第二十五條 存款人撤銷帳戶，必須與開戶銀行核對帳戶條額，經開戶銀行審查同意后，辦理銷戶手續。

第二十六條 存款人撤銷基本存款帳戶后，右以按本辦法的規定在另一家銀行開立新帳戶。

第二十七條 開戶銀行對一年(按對月對日計算)未發生收付活動的帳戶，應通知存款人自發出通知超30日內來行辦理銷戶手續，逾期視同自愿銷戶。

第四章 帳戶管理和責任

第二十八條 中國人民銀行負責協調、仲裁銀行帳戶開立和使用方面的爭議，監督、稽核開戶設置和開立，糾正和處罰違反法規定的行為，負責開戶許可證的核發和管理。開戶許可證由中國人民銀行總行統一制作。

第二十九條 開戶銀行負責按本辦法的規定對開立、撤銷的帳戶進行審查，正確辦理開戶和銷戶，建立、健全開銷戶登記制度，建立帳戶管理檔案，定期與存款人對帳。開戶銀行對基本存款帳戶的撤銷，一般存款帳戶、臨時存款帳戶、專用存款帳戶的開立或撤銷，應于開立或撤銷之日起7日內向中國人民銀行當地分支機構申報。

第三十條 銀行不得對未持有開戶許可證或已開立基本存款帳戶的存款人開立基本存款帳戶。本辦法另有規定的除外。

第三十一條 銀行不得違反本辦法的規定強拉客戶在本行開立帳戶。

信用社不得超出規定的業務范圍，為存款人開立帳戶。

第三十二條 存款人不得違反本辦法的規定在多家銀行機構開立基本存款 帳戶。

第三十三條 存款人不得因開戶銀行嚴格招待制度、招待紀律，轉移基本存款帳戶。

存款人因轉移基本存款帳戶的，中國人民銀行不得對其核發開戶許可證。

第三十四條 存款人的帳戶只能辦理存款人本身的業務活動，不得出租一和轉讓帳戶。

第三十五條 開戶銀行、存款人違反本辦法第三十條、第三十一條和第三十三條第一款規定開設帳戶的，要限期撤銷多余帳戶，并根據其性質和情節按規定處以罰款。

第三十七條 存款人違反本辦法第三直四條規定的，除責令其糾正外，按規定對帳戶出租、轉讓發生的金額處以罰款，并沒收出租帳戶的非法所得。

第三十八條 中辦民銀行分支機構違反本辦法規定核發開戶許可證的，上級人民銀行應按規定對其處以罰款。

第三十九條 存款人違反本辦法第二十五條第二款規定造成后果的，應由存款人承擔責任。

第四十條 銀行工作人員違反本辦法規定，徇私舞弊、貪污受賄、縱容違法行為的，應當根據情節輕重，給予行政處分和經濟處罰;構成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任。

第五章 附則

第四十一條 本辦法由中國人發銀行負責解釋、修改。

銀行賬戶的類型銀行賬戶可以分為基本賬戶、專用賬戶、輔助賬戶三類。

①基本賬戶。客戶日常辦理轉賬資金收付和現金收付的賬戶。根據不同的單位及其資金性質，可以分別開立存款戶、往來戶、預算內存款戶、經費限額支出戶、預算外存款戶、其他存款戶等賬戶。

②專用賬戶。對客戶有特定用途的資金實行專項管理的賬戶，如工商企業的專用基金存款戶和貸款戶。

③輔助賬戶。基本賬戶的附屬賬戶。如非獨立核算單位與主管單位距離較遠，為方便其辦理收付的需要而在附近銀行開立的賬戶。