加強科研誠信建設模板(10篇)

導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇加強科研誠信建設，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

篇1

1.1抄襲、剽竊他人科研成果

這是較為普遍的科研失信行為。通常表現為使用別人的實驗數據、研究結果、學術觀點或者直接抄襲他人公開發表的學術成果，同時不標記引用出處并直接以本人名義出版著作、、撰寫項目申請書等不道德的行為。

1.2偽造或者篡改數據、文獻，捏造事實

以編造、篡改實驗方法、實驗材料、實驗數據和研究對象等方式，取得技術方法上的“突破”或科研成果上的“創新”。如2003 至2005 年期間，原上海交大陳進教授將所謂的科研成果“漢芯”，通過造假和編造實驗數據等多種多段，騙取專家鑒定，并宣稱國內首創，并且具備國際先進水平，從而騙取數億元的國家科研經費。

1.3偽造信息

通常為在申請科研項目的過程中，特別是一些沒有取得一定的科研成績的青年教師，通過偽造虛假的個人受教育經歷、研究工作經歷、社會任職、學術成果等信息，以此來“完善”本人的申請材料，提高項目獲批成功率。

1.4未參與創作或研究，并在研究成果上署名或未經許可，而使用他人署名

主要表現為某些學科領域著名專家，未直接參與科研工作，僅利用其學術名氣或“隱性”權力而在科研成果或論文上掛名，獲取不正當利益。或者在申請科研課題中需要項目組成員簽字、項目申報推薦意見或者科研項目結題需要的專家鑒定意見時偽造他人特別是偽造專家簽字等行為。

1.5一稿多投

有的教師將同一論文稿件投到不同刊物或者僅僅將題目、局部內容稍作修改而實際研究沒有任何進展的稿件投到不同刊物。還有的教師將一份已經獲得資助的項目申請書稍作修改重新申報其他單位項目，騙取科研經費的科研不端行為。

2 高校科研誠信問題的原因

2.1科研考核體系不合理

目前不論是社會對于高校的評價、博士點申報還是高校學科排名等最直接、最重要的就是對高校一段時間內科研項目、科研經費、科研成果的衡量。為此各高校也制定出相應的獎勵機制和科研評價體系。

高校的科研評價體系很大程度上決定教師的科研行為。較好的、完善的科研評價體系可以引導科研人員踏實的開展具有原創性的、探索性的科學研究，而較差的、片面的科研評價體系導致科研人員只注重短期科研成果，不再按照科學研究的客觀規律開展研究。這種科研評價體系了違背科學研究的客觀發展規律，使得高校教師以完成科研考核任務為目標，疲于奔命的到處爭取科研項目、絞盡腦汁的撰寫論文，最終導致發生了違背科研誠信的行為。

2.2科研法制規范不健全

科研誠信僅僅依靠教師的自身道德約束是遠遠不夠的，必須建立起一套完善的監督懲罰制度。目前對于高校教師的科研失信行為通常是依靠行政體系的內部處罰，缺少完善的法律法規體系。

首先， 沒有全國性的法律.現階段對于科研失信行為的處罰主要依靠相關的部門規章制度。如：科技部的《國家科技計劃實施中科研不端行為處理辦法（試行）》、教育部的《教育部關于嚴肅處理高等學校學術不端行為的通知》、中科院的《中科院部門規章關于加強科研行為規范建設的意見》。這些規章制度都是針對本部門的科研失信行為做出的規定，具有一定的部門局限性而且相互之間存在矛盾和空白的地方，缺乏統一、明確的監督辦法、懲處機制，導致處罰力度較弱。

其次現行規章多是原則性條款、指導性意見或是宣誓性條款，較為模糊和籠統，缺乏針對性、操作性①。目前與科研誠信相關的法律主要有《科技進步法》、《專利法》、《著作權法》等法規中有部分規定涉及到科研誠信的內容，還沒有一部專門的法律對于科研失信行為的判定標準和對科研失信行為的處罰做出界定。例如，對于何種行為屬于科研失信行為，其判定標準和懲罰措施都沒有詳細的規定，使得科研人員對于行為是否屬于科研失信行為以及對于科研失信行為可能受到的懲罰不清楚，也就沒有對于懲罰的畏懼感，導致現行法律發揮不出實際效力。

2.3教師自身道德缺失

各高校都在學生的誠信教育方面相對較重視，但對教師的誠信教育卻很少提及，更多的只是鼓勵教師要多出成果、出好成果，為自己爭氣、為學校爭光②。部分高校教師受到社會上一些不良風氣的影響，并在不當利益的驅動下唯利是圖。這些都助長了高校教師鋌而走險的抄襲他人、虛構數據等科研失信行為。

3 高校科研誠信問題對策

3.1建立科研誠信檔案

2009年8月，科技部、教育部、中國科協等十部委聯合的《關于加強我國科研誠信建設的意見》中明確規定為申請科研項目的單位和個人建立科技信用檔案，并作為批準該項目的依據。雖然文件中并沒有明確要求高校必須建立高校教師科研誠信檔案但是不難看出建立科研誠信檔案對于高校科研誠信建設工作十分重要。

科研誠信檔案的建立應貫穿于科研檔案始終，是對于科研工作全過程的科研誠信記錄。高等院校應建立和完善科研誠信檔案管理制度，并建立科研誠信網絡信息平臺。將科研項目的批文、合同書（任務書或委托書）、中期檢查報告、重要實驗數據記錄、科研經費使用情況、項目科研結果，科研論文、專著、專利等人員名單，鑒定結果及鑒定專家意見等其他重要資料等重要信息都應保存在科研誠信平臺上。對上述信息盡可能的向全社會公開，接收社會公眾的監督評價，不僅有利于促進高校教師科研誠信行為而且有利于樹立科學研究的公信力，有利于建設整個社會的誠信氛圍。

3.2科研誠信建設法治化

相對于違背科研誠信獲得的項目、經費以及各種獎勵，科研失信的違法成本過低，法律懲治力度不夠，也是造成科研失信行為屢禁不止的重要原因。我國目前針對科研失信行為的處罰措施和處罰力度都十分有限，大多局限于行政處罰。做出權威性和可操作性的明確規定對于懲治科研失信行為、推動科研誠信建設具有重要的作用。

另外，當前國家不斷對于加大科技創新的投入使得科研失信行為的危害性逐漸增大，建議可以借鑒“酒駕入刑”的經驗將嚴重侵犯他人知識產權、惡意套取科研經費、故意編造數據導致妨礙科學進步等社會危害性較大、影響較廣的科研失信行為納入刑法。通過法律的嚴懲對于科研失信行為進行震懾、警示和教育。

當然僅僅依靠法律手段規制科研失信行為是不夠的，只有以法律為后盾，以科研管理、誠信教育，媒體監督為手段多種方式從科學研究的不同階段入手，懲教結合，才能推動科研誠信氛圍的建立。

3.3加強科研誠信教育

對高校教師特別是剛剛參加工作的青年教師，應開展科研誠信和科研道德教育培訓，通過學習不僅讓高校教師知道科研誠信的重要意義，掌握基本的科研素質避免非主觀的科研失信行為，教育、引導高校教師的科研行為；而且還要了解對于科研失信行為的法律制裁和行政處罰，約束科研不端行為，凈化科研環境。因此要加強高校教師科研誠信教育工作，從根源上避免科研失信行為的發生。

篇2

青年科技人員科研誠信缺失現象分析

科學研究以追求真理、揭示客觀規律作為崇高目標，科研誠信是其基本行為規范和核心價值。青年科技人員是科學研究工作中的一支重要力量，他們承載著推動國家科學技術創新和社會進步的重要任務。青年科技人員不但作為項目主持人承擔著大量的科學研究任務，同時也作為項目參加人開展大量的實質性的科學研究工作，因此他們的科學道德和學術素養是不容忽視的。

近年來，隨著經濟和社會環境的變化，受社會不良風氣的影響，青年科技人員面對復雜的社會環境，科研誠信缺失的現象越來越嚴重。青年科技人員作為科研項目的實際研究者和操作者，因各種利欲的驅使出現了很多有失科研誠信的問題，故意捏造研究數據或結果，篡改實驗紀錄和圖片，剽竊、盜用他人研究成果等學術不端行為①，導致作為科學研究根源的原始數據出現錯誤，科學研究得出的結果自然也是不正確的，既蒙騙了社會公眾，又給國家帶來不必要的經濟損失。青年科技人員作為科研項目的參加人，在項目負責人的授意下進行的各種學術腐敗行為，都應是科研誠信缺失的表現。

青年科技人員科研誠信缺失的原因是多方面的。社會大環境是影響青年科技人員科研誠信缺失的外部因素，隨著社會發展對科技創新的依賴，經濟效益的最大化驅動科學研究活動越來越趨于短期利益，從而滋生了科研人員急功近利、浮夸浮躁的學術風氣。②考核評價體系是影響青年科技人員科研誠信的導向因素，現在一些科研機構和高校仍然存在以論文數量的多少、所的影響大小、申請科研項目的數量及金額的多少作為對科技工作者的評價，學術指標化管理、量化管理過度。很多青年科技人員希望盡快出成果、獲晉升，把跑項目、做鑒定、報獎勵當成科研工作的重中之重，難以安心搞科研，無形中助長了青年科技人員心浮氣躁、弄虛作假的不良風氣。學術帶頭人的學術品行是影響青年科技人員科研誠信的重要因素，學術帶頭人是一個學術團隊的靈魂，他的學術道德和學術品格會對團隊中的青年人產生直接的影響。青年科技人員自身素養是影響其科研誠信的主體因素，誠信需要靠自身內心的力量堅守，如果自身的學術自律和治學態度稍有偏頗，科學研究中就有可能出現有失誠信的問題。

加強青年科技人員科研誠信建設的緊迫性

科研誠信作為國家創新體系的重要制度要素，不僅是科學共同體良性發展的基石，也是創新效率和活力的決定性因素。③科學研究事業的發展以誠實守信為基礎，沒有誠信就破壞了科學研究的秩序。青年科技人員承擔著科學研究的基礎工作，是國家創新體系建設的一支重要力量，他們的思想政治素質、治學態度、學術品格等科學精神的塑造和培養，不僅直接關系到科學研究事業的健康發展，也關系到國家創新體系建設的穩步推進。因此，加強青年科技人員科研誠信建設，是科學研究事業發展的迫切需要，是建設創新型國家任重而道遠的使命。

科研誠信是社會文明進步的重要標志，科學技術的發展需要誠信的環境支持，更需要誠實守信、嚴于自律的科技工作者的堅守。科學家是全社會知識層次最高的群體之一，享有崇高的社會聲譽，對社會行為、社會風氣能夠產生很強的引導和示范作用。④青年科技人員作為推動科學技術發展的重要力量，同樣有責任承載求真務實、追求真理、嚴謹治學的重任，不斷促進社會文明的發展進步。

科研誠信是科技工作者在科技活動中弘揚以追求真理、實事求是、崇尚創新、開放協作為核心的科學精神。科技工作者的科學精神一直伴隨著科學的發展引領著社會的進步，科研誠信的氛圍孕育著科學發展的力量。青年科技人員承載著科學精神傳承的重任，必須加強青年科技人員的科研誠信建設，牢記社會責任，堅守學術道德，塑造熱愛科學、潛心研究、學術自律、愛國奉獻的學術品格，提高科學精神的境界，為科學精神的弘揚和傳承做出自己的貢獻。

加強青年科技人員科研誠信建設的對策

加強科研誠信教育和宣傳，營造科研誠信氛圍。缺乏系統完整的學術道德和行為規范教育，是產生學術不端行為的重要原因之一。一些青年科技人員在科學研究的過程中科研誠信意識比較淡薄，治學態度不端正，耐不住寂寞，唯利是圖，各種學術腐敗的問題越發嚴重。因此，要開展多種形式的科研誠信教育活動，高校、科研機構、科學組織等要將科研誠信內容結合思想政治教育、公民道德教育和法制教育納入到青年科技人員崗前培訓的范疇中，培養科學精神和科學方法。同時，導師和科研項目負責人等，要充分發揮在科研誠信方面的言傳身教作用，將科研誠信深化在青年科技人員的內心，鼓勵青年科技人員秉持科學精神，對待科學認真嚴肅、精益求精，對待研究工作持之以恒、踏踏實實，尊重他人勞動，成為科研誠信的表率，不斷營造科研誠信的氛圍。加大科研誠信的宣傳力度，以科技領域中追求真理、求真務實、潛心研究、淡泊名利的科學家典范事跡來感染和激勵青年科技人員，進一步提升他們在科學研究中的誠信觀念。同時，以學術不端、學術腐敗的典型案例對青年科技人員進行警示教育，在頭腦中時刻繃緊科研自律的誠信意識，堅決反對弄虛作假、剽竊欺詐等學術不端行為，逐漸形成科研誠信人人有責的氛圍。

充分發揮科研學術機構的作用，促進學術自律。科研學術機構在科研誠信建設中發揮著非常重要的作用。各學術團體應建立適合本領域特點的科研誠信規范，參與學術不端行為的調查處理。科研機構要建立和完善科研誠信制度，加強對科技人員的教育和學術不端行為的監督檢查，引導科技人員嚴格自律。⑤以高校學術委員會為例，《中華人民共和國高等教育法》第四十二條明確規定了“高等學校設立學術委員會”，學術委員會的主要職責為“審議學科、專業的設置，教學、科學研究計劃方案，評定教學、科學研究成果等有關學術事項。”學術委員會在高校科研誠信建設中發揮著非常重要的作用，因此要充分發揮學術委員會的作用，將學術委員會活動例會制，定期研討學校發展、專業設置、課程體系構建等學校重大學術問題，邀請校院兩級學術委員會委員和知名專家學者開展前沿學術講座，大力宣傳和倡導科研誠信，切實提高青年科技人員的學術自律意識，著力加強他們求真務實、嚴謹治學、潛心研究的學術風范。構建學校以教師為驕傲，教師以學校為榮耀，積極倡導教師之間相互尊重、相互欣賞、相互支持、相互借鑒、共同發展的學術文化氛圍，讓求真務實成為青年科技人員的自覺行動。同時，在大項目的申報、大平臺的搭建、大成果的評價方面，發揮學術委員會的職能，營造學術自律的科研氛圍。

建立健全科研誠信管理體系，加強科研誠信建設。以科學發展觀為指導，逐步完善科研誠信的政策體系。科研管理機構應當為申請、執行、評估評審項目的單位和個人建立科研誠信檔案，作為審批其申請項目、承擔評估評審工作的依據。建立和完善科研誠信承諾制度，要求科研人員申報科研項目或科研獎勵、提交科研成果時，對材料的真實性予以承諾，秉承后果自負的原則；對誠信違規行為予以懲罰，可采取撤銷科研計劃、收回科研資助、否認科研成果等措施，并對相關涉及人員在一定時間范圍內的科研活動予以限制。⑥加大公共監督力度，建立項目申報、獎勵評審、科研考核的公示機制及平臺，擴大公眾對科技活動的知情權、監督權，增強科學研究的同行的監督，從而在政策監督機制的層面上進一步促進科研誠信的建設。建立嚴密有效的學術糾錯機制及學術論文等比對系統，防微杜漸，在我國的教育、科研經費投入迅速增長的大背景下，更顯得緊迫。同時，在科研人員職務聘任和職稱評定中，科研機構和高校應當將科研信用狀況作為對職業道德要求的重要內容。

完善科研成果評價機制，營造寬松的科研環境。要轉變科研評價理念，借鑒國外科研評價的先進經驗，結合科研機構及高校的實際情況，根據逐步完善科研評價機制，確立質量第一的評價導向，注重原創性，注重實際價值，克服重數量輕質量、重形式輕內容等問題，不僅看學術論文水平，還要看這項研究成果能否對社會相關領域產生影響，對未來技術發展是否有推動力。同時，針對不同學科特點采取不同的評價方式，讓評價指標多元化，為科技工作者營造寬松的科研環境。科研評價內容既要關注直接的、近期的和顯性的價值，也要關注間接的、長遠的、隱性的價值。總之，要通過完善評價機制形成正確導向，引導科研人員力戒浮躁，集中精力于科學本身，專心致志于創新活動，這樣才能造就一流的科研成果和科技人才。⑦（作者為北京交通大學科技處人文社會科學學院博士）

注釋

篇3

一是借鑒與創新的結合。在學術誠信建設中，我們既要借鑒西方發達國家的成功經驗，也要立足本國國情，制訂符合我國學術發展現狀的學術誠信制度以及監督、教育機制。美國及歐盟國家自上世紀40年代超就開始對學術誠信問題進行研究。70年代的一系列學術造假事件促使這些國家認真思考對策，著手構建學術誠信體系。迄今為止，各國都已普遍形成較為完善并行之有效的學術誠信體系，在學術誠信的立法、監督管理和教育等方面有許多值得借鑒之處：其一是借鑒學術誠信立法。在學術誠信立法上，發達國家普遍建立了較為完善的法律制度。以美國為例，美國目前針對學術誠信有《國家科研法案》、《關于不正當研究行為的聯邦政策》、《健康研究附加法案》等多部立法，為學術誠信建設提供了法律依據；其二是借鑒學術誠信監管。在這方面，發達國家大多成立專門的誠信監督機構，如美國的誠信研究辦公室、荷蘭的國家科學誠信委員會以及丹麥的治理科學失信委員會等，專門負責對本國學術研究領域中的各種不道德、不誠實行為進行檢查監督。其三是借鑒學術誠信教育。在學術誠信管理與教育方面，歐美高校普遍推行榮譽守則制度、簽署學術誠信保證書、針對作弊和抄襲行為建立調查研究機制等。

但是，學術誠信建設不能只靠借鑒，更需要我們自己的創新，唯有制度創新，才能切實解決我國學術誠信建設中遇到的難題。我國對學術誠信問題的關注始于20世紀80年代初，1981年鄒承魯等學者在《中國科學報》上發表文章，建議開展“科研工作中的精神文明”討論，反對科研中的弄虛作假。此后，學術界對學術規范和學術建設進行了廣泛討論。90年代，我國開始針對學術誠信建設中出現的問題制定相關的制度，相繼出臺了《關于科技工作者行為準則的若干意見》等規定，促進了學術誠信建設的制度化；《科學技術進步法》、《著作權法》、《知識產權法》等法律中針對學術不端和學術腐敗問題的規定為學術誠信建設提供了一定的法律保障。但客觀地講，我國的學術誠信建設尚處于起步階段，無論是在制度建設、管理機制還是在社會監督方面都存在諸多不足。目前我國尚沒有專門的學術誠信法律法規，這使得我國對各種學術不端行為的治理缺少充足的法律依據。此外，我國學術誠信建設具有特殊之處。與西方發達國家相比，我國的學術誠信建設起步較晚，在相當長的時間內，學術研究缺少明確的學術規范，導致在20世紀80～90年表的學術成果中，有一些學術成果可能達不到現在的學術規范要求。如何解決這一歷史遺留問題是我國學術誠信建設面臨的一個難點。要解決學術誠信建設的這些問題，必須要依靠創新，而不能簡單地照搬借用發達國家的學術誠信建設經驗。

二是“懲惡”與“揚善”的結合。學術誠信建設的目的就是要為學術研究營造自由而又規范的良好氛圍，進而促進學術事業的健康發展。為此，學術誠信建設既要“懲惡”，又要“揚善”。“懲惡”是指要嚴厲打擊各種學術不端行為，凈化學術空間。“揚善”是指要積極倡導學術誠信道德，對于恪守學術誠信的研究人員要進行表彰獎勵，樹立良好的學術誠信風氣。學術不端乃是學術事業的大敵。近年來，我國的學術不端事件之所以呈上升趨勢，除了目前我國學術誠信制度不健全、缺少懲治學術不端行為的法律依據外，一個很重要的原因是對于已有的法律法規和相關制度的執行不到位，沒有做到有法必依、執法必嚴、違法必究，對抄襲、剽竊等不端行為沒有做到零容忍，在一定程度上縱容了學術不端行為的泛濫。由此，在治理學術不端問題上，要建立和完善學術不端的防范機制，政府部門和高校、科研機構等學術共同體要建立和完善嚴格的學術監管體系，通過學術不端的危害性教育、公眾監督、同行評議等多道關口，力爭將學術不端行為杜絕在萌芽狀態。同時，要完善學術評估機制，不給學術人員提出過高的學術要求，以至逼迫學術人員進行學術造假，從事不端行為。對已經發生的學術不端行為要嚴懲不貸，通過立法及建立相關規章制度，明確學術不端行為的懲戒組織、懲戒程序以及學術不端行為人應當承擔的法律及其他責任。一經認定為學術不端行為，就應當嚴格處理，決不姑息。

篇4

中圖分類號：G642.0 文獻標志碼：A 文章編號：1674-9324（2014）10-0009-03

科研誠信教育是科研誠信建設的重要內容，掌握科研誠信教育是抓好科研誠信建設的中心環節。我國目前科研誠信教育仍是薄弱環節，科研誠信建設應從誠信教育抓起。揭示科研誠信教育的內涵，選擇科研誠信教育的途徑，深刻認識科研誠信教育的意義，是搞好科研誠信教育的前提。

一、科研誠信教育的內涵

科研即科學研究的簡稱。科學和研究是兩個事物，科學，從知識的角度來說，是關于自然、社會和思維的知識體系。而從道德的角度來說，則是老老實實的學問，來不得半點虛假。研究，從技術的角度來說，是從現象到本質及規律的探索過程。而從道德的角度來說，則是求真務實的工作，不能弄虛作假。誠信，就是誠實守信、真實可信，沒有假冒、沒有篡改、沒有偽造、沒有剽竊。“科研誠信主要指科技人員在科技活動中弘揚以追求真理、實事求是、崇尚創新、開放協作為核心的科學精神，遵守相關法律法規，恪守科學道德準則，遵循科學共同體公認的行為規范。”科研誠信，是科學研究的高尚道德，是在科學研究中踐履誠實守信規范的品行。科研誠信教育，就是教育者依據有關科研誠信理論和規范，運用一定的教育手段和方法，促使受教育者認知、內化、形成和發展科研誠信品質的過程。

教育者是科研誠信教育的主動方面，不僅指人，也指教育機構。教師、專家、導師、科研管理工作者都是科研誠信教育者，科研管理部門、高等院校、科研院所等機構也是科研誠信教育者。科研誠信規范，是國家科技、教育等職能部門權威的規范科研行為的準則和法規，也包括高等院校、科研院所制定的約束誠信的具體科研規章。教育手段包括物質的、精神的，一切在教育過程中發生作用的技術、技巧、語言文字等都可作為科研誠信的教育手段。教育方法是教育理論的運用。一是教育概念的方法。通過科研誠信、誠信意識、誠信規范、誠信素質、誠信習慣、誠信行為等概念的教學和認知，在概念上明確科研誠信的內涵。二是教育命題的方法。科研誠信的命題，是對科研誠信現象的抽象，是以判斷的形式表達的科研誠信經驗事實，通過提出科研誠信的命題，為學習和討論定調，深入展開。三是教育系統的方法。科研誠信也是一個系統，涉及許昌因素，通過系統分析、辯證分析，形成完整的邏輯體系，內化為對象的理性具體。受教育者科研誠信品質，包括誠信觀念、誠信行為、誠信習慣。認知、內化、形成和發展科研誠信品質是一個過程。這一過程是一個接受教育、內心體驗、踐行習慣、慎獨自律的過程。

二、科研誠信教育的途徑

科研誠信教育的途徑，是科研誠信教育的技術路線，是科研誠信教育的外在方法，是科研誠信教育從規劃到考核的一系列教育活動的總和。概括起來有以下十個環節。

一是規劃環節。學校要將科研誠信教育納入日常教育規劃，作為本專科學生和研究生教育的必修內容和科技人員繼續教育的重要內容，著力提高青年學生和科技人員的科學道德素養，增強知識產權保護等法律意識，健全人格。加強科研誠信教育的規劃建設，設置課程，選編教材，規劃教育內容，完善教育手段，用規劃來加強科研誠信教育和研究人才的培養。規劃應包括科研誠信教育的指導思想、原則、目標、課程設置、教材選編、教學組織、教育內容、教育手段、教育方法、教育環節、教育環境、考核形式、師資隊伍等。積極開展多種形式的科研誠信教育活動。科研誠信教育是青少年思想政治教育、公民基本道德規范教育、法制教育等的有機組成部分，要突出科學精神、科學思想、科學方法的養成教育。

二是講授環節。科研誠信教育可作為一門課程開設，必修課或必選課。有專人組織教學，聘請教師講課，開設講座，邀請有關專家講演，建立教學制度，實現科研誠信教育的規范化、制度化、常態化。通過講課、講演、講座，口頭進行誠信教育。通過介紹科學家科研誠信典范事例，啟發學生的誠信意識。通過批評學術不端行為，分析產生的主客觀原因和危害性，提高學生對科研誠信問題的認識。

三是討論環節。討論是學生接受科研誠信教育的重要環節，可調動學生學習的積極性、主動性、創造性。討論的內容可以是誠信理解問題、誠信熱點問題、誠信疑難問題。討論的形式可以課堂全體討論、分組討論。提高討論的質量很重要，組織者要提出討論的主題，指出討論的重點，提示討論的思路，提出討論的注意事項，防止討論放任自流，要實現科研誠信討論的有序化。通過討論，達成共識，提高對科研誠信的認識，解決疑難問題。

四是實驗環節。實驗是科研誠信教育的情景環節。實驗就是在思維中設想一種現實的科研誠信問題的情景，假設一定的社會環境、政策環境、學術環境，會引起科研人員產生什么樣的動機和誠信行為。實驗環節，實際上是科研誠信的預期教育、預防教育、預測教育。通過這種途徑，讓對象在意識中首先打了預防針，有了防衛能力，可以在今后的科研活動中抵制學術不端行為的誘惑，避免犯錯誤。

五是實習環節。實習是科研誠信教育的實踐環節。組織學生進行誠信案例實際研判和分析，進行案例警示教育，還可創新多種實習活動模式，引導科技人員嚴格自律并加強科學道德修養。實習環節是科研誠信的實踐教育。通過實習途徑，讓對象在實際案情的自我研判、分析和教育中，提高認識、鍛煉能力、發展潛能，提高科研誠信的榮譽感和自覺性。

六是交流環節。交流是科研誠信教育的自由傳播環節。交流的形式可以是小組座談、個別談話，不拘一格，暢所欲言。交流式進行誠信教育，可以優勢互補、集思廣益、相互促進。科研誠信教育也可以加強國際交流。積極開展與國際組織、有關國家和地區在科研誠信教育方面的交流與合作，積極參與國際科研行為規范和科研誠信規范的研究制定，共同遏制國際科技合作中的各種不端行為。

七是練習環節。練習是科研誠信教育的養成環節。設計誠信作業和答卷，讓學生課外獨立完成，教師檢查，給予評價和指導。練習環節是科研誠信的養成教育，能讓學生在練習過程中經過思考、琢磨，逐步形成誠信意識，強化誠信觀念，發展誠信品行。

八是讀書指導環節。讀書是科研誠信教育的自學環節。布置閱讀誠信教科書和有關科研誠信法規文件，讓學生自學，并提出讀書指導意見。通過這一環節，促使學生掌握和鞏固誠信知識，增強誠信意識，恪守誠信規范；發揚學術民主，倡導公正透明；鼓勵自由探索，激發創造活力，為建設創新型國家奠定堅實的社會文化基礎。

九是互動環節。互動是科研誠信教育的角色互換環節。受教育者與教育者互換角色，相互體驗對方的教育心理要求。學生從教育者的角度去體驗受教育者應該如何接受教育才能適應教育，從而改進接受方式；教師從受教育者的角度去體驗教育者如何進行教育才被自己接受，從而改進教育方式。互換環節是科研誠信的體驗教育。雙方互相體驗誠信觀念、誠信行為和誠信習慣，使科研誠信教育教學相長。導師和科研項目負責人等，要充分發揮在科研誠信方面的言傳身教作用，爭做治學典范和明德楷模。

十是考核環節。考核是科研誠信教育的檢測環節。考核方式可以是課堂試題、課外論文、調查報告。考核環節是科研誠信的效應教育。這一環節有著雙重作用，既是科研誠信理論知識掌握程度的檢測，又是科研誠信行為的拷問。

通過上述途徑，培養學生“事業為重、奉獻為榮的價值取向，敢于創新、勇于爭先的工作精神，實事求是、團結協作的工作作風，不畏艱難、爭創一流的學術追求”，為祖國的科技事業和社會主義現代化建設培養創新型人才。

三、科研誠信教育的意義

科研誠信教育涉及道德、制度和法律。因為“科研誠信問題包含個人道德、制度和法律三個層面”，科研誠信教育要在這三個層面著力，才能取得良效。科研誠信教育的意義，是科研誠信教育在科技和教育事業上的地位和作用，對國家科技事業的健康發展具有重要的現實意義和深遠的歷史意義。“科研誠信教育，是科技創新的前階，也是我們每時每刻都應該遵守的做人的基本準則”。科研誠信教育，能促使高校學生和科技人員在科技活動中追求真理、實事求是、崇尚創新、開放協作，弘揚科學精神，遵守相關法律法規，恪守科學道德準則，遵循科學共同體公認的行為規范。

社會主義精神文明建設的重要組成部分，是保障科技創新的重要舉措，能維護科學的社會信譽、促進科技事業發展，營造良好科研環境，提升自主創新能力，為建設創新型國家提供合格的高質量的人才。

科研誠信教育，適應經濟全球化和國際科技競爭不斷加劇的需要，為保障我國科技事業健康發展提供道德保障。科技與經濟和社會發展的關系日益密切，科研誠信問題愈益引起各國高度重視。我國廣大科技人員堅持真理、開拓創新、誠實勞動、愛國奉獻，為國家科技事業發展和社會主義現代化建設作出了突出貢獻。但是，由于我國相關法制不健全、體制機制不完善、道德觀念和行為規范教育不夠，加上個人自律不嚴等因素的影響，學術不端行為時有發生。科研誠信教育，對于防止急功近利、浮躁浮夸等不良學風的滋長，避免濫用學術權力等學術失范現象的發生，遏制偽造、篡改、抄襲、剽竊等科研不端行為的蔓延，起著十分重要的作用。

應借鑒國外經驗，進行科研誠信理論和科研誠信教育的研究和教學，制定并逐步完善科研規范，加強科研管理部門、高校和科研機構之間的溝通合作，共同推進我國科研誠信基礎教育上質量上水平。

參考文獻：

[1]科學技術部、教育部等十部委.關于加強我國科研誠信建設的意見[BD/OL].[2009-8-26].

.

[2]趙曉珂，等.高校研究生科研誠信教育的途徑研究[J].石油教育，2012，（4）：52.

[3]馬佰蓮，等.近十年國內科研誠信研究述評[J].齊魯師范學院學報，2012，27（6）：53.

[4]劉同輝.論誠信教育[J].上海師范大學學報》（哲學社會科學?教育版），2002，31（10）：46.

篇5

維護科研誠信，防治科研不端行為，是一個備受人們關注的社會性議題[1]。深入揭示科研不端行為的本質，掌握福建省科研不端行為的發生特點和最新動態，對于福建省適時制定有效的政策措施，完善科技評價機制、凈化科研環境、遏制科研不端行為、推動科技事業更好地服務福建科學發展、跨越發展，具有十分重要的理論和現實意義。

一、科研不端行為的本質特征

綜合國內外研究情況，本文認為：科研不端行為，就是在科學技術研究活動中違反科學精神、背離誠信準則，采取不正當手段獲取直接、間接或潛在利益，擾亂正常科研活動的行為。其本質特征歸結為三個方面：

1、不真實的創造行為。主要表現在當事者不付出或少付出科學創造勞動，不經過完整真實的科學創造過程，以虛假的事實、虛構的科研活動、不實的研究數據、抄襲的文章和偽造的項目申報材料應對政府部門或科研管理、人力資源管理等機構的相關審查，騙取組織和團體的信任，從而獲得榮譽、地位和各種經濟利益。

2、不正當的獲取行為。主要表現為當事者采取非正當手段從科學研究、學術創作角度獲取榮譽、地位和經濟利益；這些當事者的共同特點，有的并無心或者無精力從事科研活動，有的并不具備從事科研活動的能力和水平，甚至有的根本就不是真正搞科研的人。

3、不公正的評價行為。主要表現在評價組織者和參與者不認真系統地研究和分析科研活動的層次性、復雜性和多樣性，不尊重科研工作者的創新創造勞動，草率或有偏袒地從事科研評價活動。一方面，作為評價組織者的政府部門和相關管理機構在制度的設計、政策的制定與執行中。另一方面，作為評價直接參與者和執行者的評審專家受到人情的牽制和自身及團體利益的誘導，出于直接、間接或潛在的利益沖突而做出違背客觀、準確、公正的評價。二者交互作用的結果，導致學術研究從課題審批、經費安排、資源配置到成果評價，都或多或少喪失了公正和規范。

科研不端行為的發生和發展，不正當的獲取是目的、是根源，不真實的創造是手段、是表征，不公正的評價則為行為不端者憑借不真實創造實現不正當獲取提供了“營養土”和“助推器”。

二、福建省科研不端行為的表現形式及原因分析

為深入分析福建省高校和科研單位的科研誠信建設現狀，課題組對福建省部分高校和科研單位科研誠信情況進行了問卷調查，參與的高校人員有99人，占34.9%；雖然由于經費和條件限制而致調查樣本偏少，但一定程度上說明科研人員認為我省科研不誠信行為還比較普遍，已成為比較嚴重的社會問題。

課題組對問卷調查表進行定性、定量的科學分析，認為目前福建省高校和科研單位科研誠信存在以下幾方面的問題：

（一）表現形式

1、學術掛名。部分人身兼多個行政領導和學術職務，忙于行政工作，并無時間和精力從事科研活動，但為了追逐職務、金錢、榮譽、地位，或為團體與他人謀取學術利益，掛名從事科學研究和學術創作活動。在問卷調查中，對“課題申報過程中存在的主要學術不端行為”，有19.4%的人認為“提供虛假個人信息”，43.3%的人認為“偽造工作基礎、研究成果”，75.7%的人認為“虛夸研究成果”，68.7%的人認為“通過人情、關系、職務等手段優先獲得申報信息”；對“目前科研課題評審、立項工作是否公正、公平、公開”這個問題，有17.4%的人回答“是”，26.9%的人回答“否”，回答“不知道”的占55.7%。調查數據說明，大多數人認為申報課題過程中利用職務、通過人情關系、虛夸研究成果等現象嚴重。

2、學術侵占。部分人利用權力和人脈獲取學術資源，再將任務分配學生、助手或將其轉包雇傭他人從事科研勞動；部分人利用企業和基層技術人員的短板，以指導、合作為名，將基層技術人員和“土專家”的原創成果總結加工后據為己有；大多數人認為自己沒有抄襲別人的論文，但同時又認為許多人在拼湊論文，這說明了部分人相當矛盾復雜的心態。

3、學術虛夸。有的為了獲取科研開發及產業化項目，不經過完整真實的科學創造勞動，以虛構的科研活動、虛編的研究工作基礎、不實的技術和經濟指標數據，甚至委托中介機構進行包裝，偽造項目申報材料，在政府相關部門的形式審查和專家評審中蒙混過關，騙取高分增加項目入圍機會。調查顯示，大多數人對科研成果評獎持懷疑態度或不了解，說明科研成果評獎還不夠公開、透明。

4、學術評判失準。宏觀層面上，不論是對研究項目的目標管理，還是對科技人員的考核評聘，有的制度設計簡單劃一、偏離實際，使得被考核者為達到數量指標而不計真假，爭先恐后地去拉攏課題、發表文章。問卷調查中，對“高校、科研單位職稱評定、獎金發放、人才選拔與主持或參與課題、發表文章相掛鉤是否合理”，2.1%的人回答“很合理”，39.0%的人回答“合理”，52.5%的人回答“不合理”，6.4%的人回答“非常不合理”。調查中，有51.1%的人認為“評審過程就是走過場”，52.1%的人認為“領導或者關系硬的人的課題都順利通過”。

（二）原因分析

1、評價制度不完善，導致弄虛作假現象屢禁不止。政府管理部門囿于人力、物力限制，評價規則推崇簡潔明快和“一刀切”，使一些部門、研究機構和個人為了獲得短期效益而急功近利，導致學術不誠信。學術評價制度改革的相對滯后，導致評價走樣、決策失準、考核失真，使得學術研究從課題審批、經費安排到人才評價和資質認定，都不同程度地喪失科學評判的標尺、偏離公平公正的本義。

2、資源配置方式不合理，助長造假和浮夸學風。從調查問卷中看出，大多數人認為高校和科研單位科研立項存在利用職務、關系等現象，科研資源主要由行政管理部門的領導者分配，職務越高越容易獲得課題等科研資源。行政權力機制的強勢導致了學術權力（權威）的行政化，出現所謂的“學術官僚化”、“官學一體化”現象，行政部門領導利用自己的職權及與上級部門建立關系，輕而易舉獲得科研資源，并作為科研立項的評定專家影響著項目的立項，從而造成科技資源分配過程的不平等與不公正現象，傷害了普通研究人員的積極性。

3、學術自律能力下降，破壞科學發展正常秩序。目前社會上對科學認識程度還比較膚淺，雖然科學知識得到重視，但與科學道德一脈相承的科學方法、科學思想、科學精神還遠遠沒有得到公眾理解，更談不上普及。此外，由于“官本位”文化造成的對權力的崇拜與屈從，一些人不擇手段地爭取名利與地位，擾亂了科學發展的正常秩序。

4、監督體制缺失，致使趨利者鋌而走險。目前福建省科技界對科研誠信問題還缺乏具體有力的監督機制、約束機制和懲戒機制，使得很多違反科學道德的行為難以得到及時有效的認定和制約，即使被發現也往往因為懲戒制度的缺位而難以得到及時有效的懲處。

5、宣傳力度不大，助長造假者膽大妄為。《國家科技計劃實施中科研不端行為處理辦法（試行）》已于2006年。當科研不端使你利益遭到損失時，你會如何選擇？39.9%的人回答“維護誠信”，58.2%的人回答“無可奈何”，1.9%的人回答“采用其相同的行為施與在他人身上”。調查說明，高校、科研單位對《辦法》宣傳落實力度不夠，大多數人對《辦法》不熟悉，對科研不端行為處理不嚴厲。科研人員維權渠道不暢，維權信心不足。

三、福建省科研不端行為的治理對策

福建省治理科研不端行為，要堅持教育引導、制度規范、監督約束并重的原則，不斷推進科研誠信體系建設。政府部門加強統籌與管理，科技機構、高等學校和企業承擔教育、監督和懲戒的主要責任，科技社團發揮規范制定和行為約束方面的積極作用，科技人員和科研共同體嚴格自律、互勵共勉，進一步完善科研誠信相關的科研管理制度體系。

（一）構建科學的科技評價體系

科技評價指標是科技工作者的重要導向。目前我省科技評價制度尚不完善，在具體評價工作中還存在著重數量不重質量、重名望不重實績、重論文不重工作水平、重短期成果不重長遠積累、重設施改善不重人才隊伍建設等問題。因此，必須遵循科技創新的內在規律，加快構建科學的科技評價體系，遏制學術不端行為。一要實行透明、公正的競爭機制。在學術方面，各級政府應當正確引導，宏觀管理、監督學術資源的使用，使得有限的學術資源發揮最大的效益，嚴厲懲治學術不誠信行為。二要完善項目立項前評估機制。深化行政審批制度和科技計劃管理體制改革，對項目技術的穩妥性、政策的妥當性、經濟性和相關派生效果進行定量、定性分析后，由科技管理部門以科技需求為導向，在依托專家評估意見的基礎上，充分考慮基礎研究活動的特殊規律，確保項目立項的科學性和政策導向。三要建立項目后評估制度。對獲得省級科技進步二等獎以上的計劃內科技項目，以及得到應用技術研究與開發資金支持的科技計劃項目，在科技項目在驗收結題后應用一段時間（一般在兩年之后），由評估單位通過對比分析，準確評價項目的綜合成效，使有限的應用技術研究與開發資金發揮更大的作用，實現資源的優化配置。

（二）建立可行的科研誠信體系

實施創新驅動戰略，關鍵是要使科技創新成為經濟社會發展的主要驅動力，而實現科技創新的首要前提是“科研誠信”，因此，福建加快科研誠信體系建設已刻不容緩。一要建立科研誠信評審機制。福建省科研誠信的管理機制建設應在借鑒國內外經驗的基礎上，對信用評審機構進行認可和監管，主動將其納入到科研誠信的建設范疇中。二要完善科研誠信保證體系。科研活動應當簽署遵守有關科研誠信規范的承諾，加強對履行承諾的監督，將科研人員履行承諾的情況，記入科研誠信檔案，作為基礎信息納入科技信用管理體系。三要健全科研誠信信息網絡。目前誠信信息仍存在各部門與部門之間、部門與地方之間缺乏共享機制和各部門、各地方相互分割、封閉的信用信息系統等現象，嚴重阻礙科研誠信機制的建立。

（三）培養良好的學術探討精神

科研誠信和學風建設已在科技界形成高度共識，作為一件大事擺在科技工作的突出位置。各有關方面要按照職責分工，找準自身定位，下大力氣落實好、完善好各項措施，培養良好的學術探討精神。一要營造開放包容的學術氛圍。在進行學術打假的同時，要嚴格區分學術不端與正常引用借鑒前人研究成果的界限，提倡不同觀點的爭論，避免打假的濫用窒息學術自由、影響學術繼承、阻礙學術創新，從而營造開放包容、鼓勵創新、嚴謹求實的學術氛圍。二要培養獨立和科學的創新思維[2]。學術創新是學術的生命，學術研究必須標新立異、卓爾不群，別具慧眼、獨樹一幟，提出新思想和新觀點。三要樹立責任意識和獨立人格。學術創新需要一定的外部條件，諸如自由而寬松的政治和文化氛圍，必要的經濟支持，健全的信息資料等。

（四）加強完善的誠信法制建設

要把科研誠信立法納入科技法律體系建設，加強誠信規范與法律法規之間的銜接，充實和完善現行法律體系的有關條款，逐步建立起具有穩定性和長期性的科研誠信法律法規與制度體系，嚴懲科研不誠信行為。一要完善法律體系。要盡快建立懲治學術不誠信的法律法規，或在現有的相關法律法規，如在研究制定《著作權法》、《專利法》、《國家科技計劃實施中科研不端行為處理辦法（試行）》等實施條例或實施細則中加入懲治學術不誠信的相關條款，確保懲治學術不誠信有法可依。二要建立懲戒機制。通過深化科研體制改革，在高校和科研院所成立治理學術不端行為的常設機構，擬定懲處學術不端行為的制度細則，建立相關學術紀律仲裁的行業規范，組織有關專家進行匿名審查，并公開調查結果，公開處罰決定，營造高校和科研院所更多的學術獨立空間。三要加強輿論監督。加強學術活動的輿論監督，建立信用信息公開披露制度，對高校、研究機構等學術領域的違規違法行為，要實事求是、客觀公正、講究方法地進行披露，形成有效的失信約束力量，使失信者的具體失信行為轉化為對全社會的失信，讓失信者一處失信，處處受制，失信成本大大提高，讓學術造假者得到相應的懲罰，保證科研工作的公平、公正和公開。

（五）開展系統的科研誠信宣傳

針對當前部分科研人員的誠信意識不強的現象，各部門要加強科研誠信的宣傳力度，讓更多的科研人員和社會各界人士認識到治理科研失信的重要性、緊迫性。一要廣泛宣傳。各部門要充分重視科研誠信建設，加強科學道德規范和誠信教育工作，認真組織，周密部署，充分利用網站、簡報等宣傳載體，刊登開展科研誠信活動的意義和內容，并開設專欄，連續介紹科研誠信的案例及實用知識，在全省范圍內掀起一次科研誠信宣傳教育活動新，進一步維護科研活動的健康氛圍。二要強化教育。鼓勵開展多種形式的學習、輔導、交流、研討等活動，結合典型案例分析和道德楷模教育，將科研誠信教育作為本專科學生和研究生教育的必修內容和科技人員繼續教育的重要內容，著力提高青年學生和科技人員的科學道德素養，弘揚尊重科學、求真務實的精神，增強科研人員誠信意識和自我約束、自我管理能力。三要加強交流。積極開展與國際組織、國家部委和先進省市在科研誠信建設方面的交流與合作，積極參與科研行為規范和科研誠信規范的研究制定，共同遏制科技創新活動中的各種不端行為。

參考文獻：

1.科學技術部科研誠信建設辦公室.科研活動誠信指南[M]科學技術文獻出版社.2009.11.

2.孫平.簡析科研人員的科研能力與科研誠信的關系[J].科技管理研究.2009.9.

3.王志學.科研誠信是建設創新型國家的重要制度保障[J].中國軟科學.2007.11.

篇6

中圖分類號：C829.2 文獻標識碼：A 文章編號：1674-7712 (2012) 06-0051-01

依照經濟學的觀點，一個過于依賴關系管理的社會，由于社會資源（利益）對利益相關方的不正當輸送，導致社會管理的不公開、不公正、不公平，會滋生出一批專靠社會資源供養的“食利”階層。據媒體披露，我國真正用于科研的經費僅占四成，許多資源流失于項目外。一些“項目老板”打著搞科研的晃子，巧立名目、重復立項，騙取科三費搞“暗箱操作”，為打通“環節”，不惜“跑部錢進”，“圈錢致富”一時甚囂塵上，利用的正是科研管理“事前無根據、事后無監督”的疏漏。有限科技經費，不能發揮功效，用在“刀刃”上，造成我們科技發展后勁不足，社會經濟上升乏力，產業空心化的嚴重惡果。

經濟增長意味著快速的經濟變革。上述種種亂象暴露了現行的政治體制、社會管理無法適應復雜多變的經濟活動。今年達沃斯論壇上，溫總理就政治體制改革問題，提出堅持依法治國、推進社會公平正義、維護司法公正、保障人民的民利、堅決反對腐敗的五點方針。就科技管理言，我們要認真反思當前科技管理體制、運行模式中，不適應市場經濟發展的種種弊端，認清科技體制改革的迫切和艱巨。因此，應當從體制制度、科研誠信建設、科技查新機制等方面進行改進。

第一、在制度建設上，堅持改革從完善體制和制度入手。科技立項、科研經費劃撥、成果評獎是計劃經濟的產物，沿襲著計劃經濟模式，步入市場經濟環境，管理模式滯后于形勢要求，我們要因時而變、因勢利導，敢于直面新情況、新問題。

要依法治國，嚴格地遵照于憲法和法律框架內為辦事原則，杜絕以黨代政，權力絕對化和權力過分集中的現象，減少政府對微觀經濟活動干預。

深化科技和經濟體制改革，加強科技計劃管理各項規章制度項層設計的重構和重建，頂層設計要科學化，實現資源的有效配置。盡快落實制定有關科研立項、審批、經費使用、監管責任完整的法律法規，實現理念和管理方式的切實轉變，以適應市場經濟發展要求。科研立項要圍繞國家戰略目標，按照重點領域、研究方向公開征集，不應受限于具體技術路線、具體任務指標的過多規定。完善項目評審環節，改變過去僅由部門和地方科技管理部門單一推薦的方式，增加行業協會、產業技術創新戰略聯盟、國家重點實驗室、國家工程技術研究中心、國家高新區、農業科技園、可持續發展實驗區等推薦渠道。針對科研經費管理存在的問題，實行項目承擔單位法人責任制，調整和規范了課題經費開支范圍，增加人員激勵性費用支出，尤其是對直接參與研究人員勞務費用作相應安排。科研課題的立項、中期評估和結題驗收結果要進行公示，以接受社會監督。

第二、在誠信建設上，加強科技誠信建設，營造自主創新的良好氛圍。著眼點放在重塑社會誠信的基礎工作上：即提高人的素質、建立誠信制度。

“最優秀的進政府、次優秀的華爾街、三類的搞科研”，美國之所以在政治、經濟、科技、文化領域中，不斷創造輝煌和奇跡。除完善制度保障外，在公共社會管理中，重視吸收社會精英階層“入伙”共同參與管理，反觀我們的公務員“入口”管理，以市級科技行政管理，多為安置干的政治需要，其文化素質、業務水平顯然無法適應當前社會轉型、產業升級的形勢要求，甭說更高的職業水準（社會誠信）要求了。因此，要維系社會諸多領域的高效率運轉，強化對公務員用人機制的探索研究，注重吸引社會精英--將心系天下蒼生，兼具戰略眼光的有識之士，納入主體社會管理隊伍中，抓緊落實政府公務員用人制度改革，完善“入口”“出口”機制及其糾錯機制，強化對公務員法律法規自我約束，提高管理者誠實守信素質教育，建立信用評估數據庫，是搞好科技管理工作的客觀要求，對打造誠實守信社會，根除“暗箱操作”等學術不端和科技腐敗行為的基礎性工作。

完善制度應以文化和價值觀的持續改善和優化為前提，我們應以全球高度、國際視角，廣泛地學習和借鑒西方文明社會契約精神為主流精神的先進文化，大力弘揚先進文化，開展誠實守信、遵紀守法公民價值觀教育，營造誠實守信的良好社會環境。科技進步需要技術創新，科學管理需要制度創新。改革科技計劃管理體制、完善科技評價制度、建立科技信用數據庫，圍繞提高科技管理的公開性和透明度，加強與科技誠信建設有關的制度建設，全面建立對科技不端行為的預防和監督體系。只有從制度、宣傳、落實監督等方面大力推動科研道德建設，通過科技管理改革、部門聯席會議溝通機制等措施加以落實。才能從源頭懲治和預防學術不端行為的蔓延。

第三、科技查新上，要提高對查新工作的重視。科技管理應充分借鑒科技查新作為“情報評價”的功能，充分發揮其參謀輔政作用，以嚴謹情報分析為依據，為專家評議提供全面、準確的“鑒證性客觀依據”，嚴格遵守科技查新科學、客觀、公正、準確的工作要求，認真履職。增強科技查新工作的權威性、可信度，誠信度、美譽度，提高科技查新的社會存在性，使其能夠早日擔當起“攔網”之重任。提高科技管理水平，遏制學術腐敗和不端行為，減少管理者工作的失誤。

篇7

“但是對學術誠信問題的判定，涉及到復雜艱深的學術問題，必須通過健全的組織、規范的程序進行調查和處理。”科技部副部長尚勇說，此次制定和《處理辦法》，就是將把對科研不端行為的調查和處理納入法制化的軌道，有效地預防和懲治科研不端行為。

篇8

1991年中國建立注冊會計師全國統一考試制度，短短20余年，我國注冊會計師全科合格人數已達16萬，可見我國注冊會計師行業發展迅速。

中國注冊會計師的發展經歷了三個階段。第一階段從誕生到初具規模階段。1918年北洋政府農商部頒布了我國第一部注冊會計師法《會計師暫行章程》，同年批準著名會計學家謝霖先生為中國的第一位注冊會計師，由其創辦“正則會計師事務所”也獲批準成立。1927年，民國政府規定會計師由財政部管轄，此后直到會計師改制的很長一段時期注冊會計師的獨立性受到一定影響。1991年建立注冊會計師全國統一考試制度，在此之前，注冊會計師資格是通過考核而不是考試取得，考核取得執業資格的注冊會計師的人員素質、知識結構參差不齊。考試制度實施以后，注冊會計師人員素質逐步提高，更加注重行業的服務質量。

第二階段，注冊會計師行業注重文化建設，在數量和質量上有了很大的提升。在此階段，注冊會計師行業內部進行了清理整頓工作，了一系列獨立審計準則，注冊會計師的獨立性加強，并且強調誠信建設，建立行業誠信檔案制度；同時，注冊會計師行業推動會計師事務所聯合合并，實現規模上水平，為推進會計師行業國際化提供條件。

第三階段，注冊會計師行業朝著做大做強，向國際化的目標邁進。2005年起，注冊會計師行業提出國際化的目標，并且結合中國實際，與國際趨同的新審計準則體；同時建立行業誠信信息監控系統，重點治理行業內部低價惡性競爭現象，構建和諧會計師行業。

從中國注冊會計師行業的發展歷程看出，中國注冊會計師行業根據中國的實際國情，逐步完善自身機制，數量和規模有了質的躍進，逐步進入規范化的良性發展渠道，向國際水平邁進。中國注冊會計師行業初具規模以后，發展的重點轉移到以誠信為本的文化建設上。行業文化是一種理念，一種凝聚力，一種軟實力，決定著行業的競爭力和發展方向。好的文化可以形成一種向心力，促使行業良性發展。注冊會計師行業要做大做強，走出國門與國際接軌趨同，必須重視文化建設。

注冊會計師行業文化建設的核心是誠信建設。誠信建設是注冊會計師行業文化建設的靈魂所在，是行業生存發展的基石。注冊會計師行業必須堅持“誠信立業，誠信育人，誠信辦所，誠信執業”的發展理念，才能做大做強！而且行業的誠信與每個注冊會計師的誠信戚戚相關，只有每個注冊會計師在執業過程中都以誠信的標準嚴格要求自己，行業才能形成誠信的大氛圍，才能順利開展工作，所以誠信建設需要從自我做起，人人以誠信自律。當然，誠信建設也需要行業做出監督，2008年，建立了行業誠信信息監控系統，對整個會計師行業的誠信進行監控——誠信者受到社會的信任和尊重，失信者聲譽掃地，最終退出行業。2013年中注協在注冊會計師行業開展“誠信文化建設年”活動，狠抓誠信建設。注冊會計師只有堅持誠信原則，才能獨立、客觀、專業的完成工作，提供高質量的鑒證服務，真正實現“經濟警察”的職責。

注冊會計師誠信執業是以具有勝任能力為保障的，注冊會計師只有具備勝任能力才能客觀、公平、獨立執業，才能更好地服務客戶服務社會。注冊會計師行業是知識密集型行業，需要接觸各行各業，知識更新很快，不斷有新的會計法規會計制度出現。隨著新生事物的涌現和注冊會計師行業不斷與國際接軌，面臨的新問題新現象越來越多，注冊會計師要善于分析應對，變被動學習為主動學習，形成良好的行業氛圍，只有這樣注冊會計師才能誠信執業，行業地位才能提升，行業才能做大做強，才能真正實現與國際接軌。

構建誠信注冊會計師行業最終目的是為了構建和諧行業和更好服務社會，這也是注冊會計師行業的基本精神。現在整個社會都在倡導和諧理念，注冊會計師行業作為其中一份子也不例外，實際上，注冊會計師行業自身的發展，更需要和諧，其必將成為和諧社會的受益者。

一個和諧的注冊會計師行業，離不開行業內部的和諧。行業內部的各事務所是競爭對手，在提供同樣服務的情況下，就會出現低價惡性競爭的現象。各事務所只顧眼前利益，惡性競爭，最終害人又害己，行業得不到發展，事務所也得不到長遠發展。為了行業的健康有序發展，財政部采取了一定措施，規范會計師事務所收費行為、遏制低價惡性競爭現象。例如，2011年財政部逐步建立低價惡性競爭預警機制，對在收費方面被舉報投訴或預警提示較多的會計師事務所，財政部門、注冊會計師協會將其列為重點監管對象。會計師事務所同處一個行業，各事務所之間榮辱與共，既是競爭對手，更是合作伙伴，要維護好整個行業的形象和名譽。事務所之間的競爭要以提供優質的服務，高質量的產品為基礎，相互交流好的方法和經驗，積極應對出現的新問題新情況，真正融入到行業中去，以行業和諧長遠發展為目標。

一個和諧的注冊會計師行業，離不開會計師事務所內部人與人之間的和諧。注冊會計師行業是一個比較特殊的行業，其主要資本就是人才。事務所要做到人盡其才，才盡其用，建立合理的用人機制，為每位注冊會計師提供一個良好的發展平臺，使其發揮最大才能，使其人生價值得到體現。當然了，注冊會計師之間也要坦誠相待，友好相處，形成一個輕松愉悅的工作氛圍，可以更好的提高工作效率。人與人之間和諧了，整個行業和諧了，我們的“大家”也會加快和諧的步伐。

構建和諧注冊會計師行業，加快社會和諧的腳步，最終目的是為了更好地服務社會。注冊會計師行業屬于服務行業，從其所服務的客戶處收取業務報酬，但其所服務的最終對象卻是整個經濟社會與社會公眾。注冊會計師履行好“經濟警察”的職責，必須以誠信為本，和諧發展，服務社會。隨著社會的發展，注冊會計師行業的業務范圍不斷延伸，從傳統財務報表審計向社會管理和經濟體制改革領域拓展，涉及到經濟生活的各個領域，而且注冊會計師服務社會的職能日益得到政府、社會和市場認可。近幾年來注冊會計師行業受到政府委托，在政府采購執行情況、小金庫專項治理，“三農”資金使用情況，科研單位、高校院所的國有資金，科研經費使用情況的專項審計中，出具審計報告，具有很強的說服力。而且注冊會計師行業馬上要參與政府“三公”經費審計，“經濟警察”的職能進一步得到詮釋。一些地方出租車調價、小區物業管理等事關民生的項目，注冊會計師行業也參與其中。注冊會計師正在利用其專業知識服務社會，利用其獨立的“中介”身份推進社會的和諧發展。

中國注冊會計師行業要做大做強，增強國際競爭力，走出國門，與國際接軌，必須誠信為本，和諧發展，更好地服務大眾，服務社會。

參考文獻：

[1]中國注冊會計師行業發展歷程.河南日報[N].2010-01-28 http：///hnrb/html

篇9

重視學術規范教育。教育是加強學風和學術道德建設的基礎。對學術規范的無知和意識薄弱是導致學術失范的重要原因。2008年年底發生的“賀海波論文事件”對于浙江大學教訓深刻。之后我們舉一反三，強化誠信是為人之道、學術之本，科學道德和學術規范教育已經成為教師崗前培訓和學生學業教育的必備一課。

篇10

[中圖分類號] F233 [文獻標識碼] A [文章編號]1006-5024(2006)11-0179-03

[作者簡介] 王有志，山東經濟學院工商管理學院黨總支書記、副教授，研究方向為思想政治教育、管理學。(山東 濟南 250014)

所謂會計誠信，包含兩個方面的含義，一是行為人在進行會計處理時的態度誠實；二是行為人在提供會計信息時遵守會計法規、準則和制度。會計誠信是和諧社會信用體系建設的重要組成部分。近年來，曝光的一系列會計舞弊欺詐案件使會計業的公信力受到嚴峻挑戰，是構建和諧社會的重大隱患。如何重建會計行業誠信就成為我們面臨的緊迫問題，也是構建和諧社會、健全社會信用體系的一項艱巨任務。

一、會計誠信體系建設在構建和諧社會中具有重大意義

1.會計誠信體系建設是和諧社會的重要內容。十六屆四中全會提出了構建社會主義和諧社會重要戰略舉措，其中的本質要求就有健全適合我國國情的社會信用體系，達到加快構建和諧社會的目的。會計業作為誠信行業，從20世紀90年代初便不斷致力于會計誠信建設，但是，會計誠信問題始終沒有根本解決。會計誠信就是所有會計人員必須以誠信為本，操守為重，遵循準則，不做假賬，保證會計信息的真實、可靠。應該說，會計誠信表達了會計行業對社會的一種基本承諾，是和諧社會信用體系建設的重要內容。

2.會計誠信體系建設是和諧社會的必然要求。保證會計信息真實可靠是會計從業人員的基本職業道德和行為準則。但是，伴隨“銀廣廈”事件、“藍田股份”事件的出現，會計造假、會計信息失真的現象卻愈演愈烈。黨的十六屆三中全會指出：“以道德為支撐、產權為基礎、法律為保障的社會信用制度，是建設現代市場體系的必要條件”。如果會計誠信問題得不到解決，其“不和諧”因素必然會阻礙和諧社會誠信體系的建設。

3.會計誠信體系建設是和諧社會的思想體現。和諧社會的六個內涵是：民主法治、公平正義、誠信友愛、充滿活力、安定有序、人和自然和諧相處。而會計的和諧包括會計制度的和諧，即秩序和法制的統一；會計目標的和諧，即理想和多元的統一；人與人之間、人與世界的和諧，即公平和誠信的統一，合作和寬容的統一，可持續發展的統一。因此，會計誠信的體系是和諧社會思想的體現，它只有融入于整個社會誠信體系建設中才能得到發展。

二、會計誠信體系不和諧因素的原因分析

1.信息不對稱是產生前提。信息不對稱是指市場經濟的活動主體具有不相同的信息。如果會計信息是對稱的，會計信息的提供者與會計信息的使用者對信息的了解和掌握程度相同，虛假的會計信息就很容易被識破，那么就談不上會計失信問題。但是，現實的經濟市場并非是一個有效市場，信息不對稱始終存在。因此，信息不對稱是會計信息制造者提供虛假會計信息的前提，從而也成為會計誠信不和諧的前提。

2.公司治理結構不完善是根本原因

(1)股權結構不合理，股東大會形同虛設。2005年的統計數據顯示：從當前各類非流通股股東持股數量占非流通股的比例來看，國家股(國家股和國有法人股)的比重超過了2/3，其中A股市場上的國家股也占有較大比重，占A股總數的比例為43.4%。這樣的股權結構使得中小投資者很難真正參與到企業的決策中去，從很大程度上講，股東大會已經形同虛設。

(2)上市公司尤其是關聯交易被大股東操縱。由于我國上市公司治理結構的缺陷，控股母公司“一股獨大”，因此可任意左右與上市公司之間的關聯交易。根據2005年來自《證券日報》的統計，抽調48家公司披露的年報數據，共發生關聯交易筆數361筆，關聯交易總金額325.88億元，涉及關聯方395個，第一大股東的平均持股比例為61.43%，股權集中度相當高，“一股獨大”成為操縱關聯方交易從而造成信息披露不規范的主要原因。

(3)監管力度不強。首先，部分上市公司的會計人員在內部控制中往往既負責信息提供，又充當內部審計，缺乏監督。2004年國家審計署公布的審計公告可謂觸目驚心：科研系統2個部門和45個科研單位轉移、擠占、挪用科研經費6.69億元，另外還有13個單位把3.27億元的科研經費違規出借、對外投資甚至投入股市，內控形同虛設；其次，在公司內部治理結構中，監事會成員的身份和行政關系不能保持獨立，其工薪、職位等基本都由經營者決定，無法擔當起獨立監督的職責；第三，缺乏有力的外部監督機制。對企業來說，財政、稅務、審計等部門存在各自為政、重復監督、尺度不一，使得監管不足。對注冊會計師來說，違規審計雖然面臨很大風險，但因監管力度嚴重不足，使得挺而走險的注冊會計師仍然不斷增多。2001年，有關部門共抽查了16家國內會計師事務所出具的32份審計報告，并對21份審計報告所涉及的上市公司進行了審計調查，檢查發現有14家會計事務所出具了嚴重失真的審計報告，造成財務會計信息虛假賬達71.43億元，涉及41名注冊會計師。

2.會計自身特點及缺陷是基本條件

(1)會計原則為虛假會計信息提供了操作空間。其在會計實務中的運用是建立在會計人員職業判斷基礎上的，存在主觀隨意性，會計信息提供者很容易借此來操縱利潤。

(2)會計政策為企業提供寬泛的選擇范圍。現行會計制度沒有對多種方法選用標準的具體規定，企業可在允許范圍內對同一經濟事項采用不同會計處理方法。

(3)會計工作需要憑會計人員主觀判斷來進行。這就為會計人員制造虛假會計信息提供了職務上的方便，如果會計人員出于特定目的，不能排除利益干擾而有意識地采用某種方法，就違背了客觀性原則。

(4)會計準則的滯后性為會計造假提供契機。這就容易被上市公司利用會計準則的空白來選擇有利于自身利益的會計政策。

(5)會計人員沒有獨立地位。他們的工作行為都是處在經營者控制之下，獨立地位缺失，由于經營者的授意、強令和指使而造成的會計造假不在少數。

3.利益驅使是巨大動力。企業通過提供虛假會計信息獲得投資、貸款或減少稅金等經濟利益；大股東在其利益與國家、其他小股東、債權人發生矛盾的情況下，會對管理者施加影響，粉飾財務報告；單位負責人有能力也有條件影響會計人員，為個人及小集團的利益做假賬；在我國目前處于買方市場下的注冊會計師及會計師事務所，不得不以降低審計質量為代價，與上市公司管理當局“合作”，以實現“多贏”。正是這些復雜的利益關系，構成了虛假會計信息產生的內在動因。

4.處罰不力是重要障礙。《公司法》第212條規定：“公司向股東和社會公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務會計報告的，對直接負責任的主管人員和其他責任人員處以1萬元以上10萬元以下的罰款。構成犯罪的，依法追究刑事責任”。《會計法》第45條也有相關規定：“構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，可以處5千元以上5萬元以下的罰款；屬于國家工作人員的，還應當由其所在單位或者有關單位依法給予降級、撤職、開除的行政處分。”還有不少條文只是羅列“不得”有這樣或那樣行為，卻沒有給出“違反了怎么處理”的下文。這類條文的規定，明示了造假行為預期“成本”的上限，但威懾力不足。這種失信的成本和收益的不對稱性就使得失信從可能轉化為現實，也極大地挫傷了誠信者遵循誠信原則的積極性，從而易導致社會陷入信用危機。

三、會計誠信體系建設的對策

1.完善企業法人治理結構

(1)股東到位。使所有者在公司治理結構中到位，真正使所有者能夠有效地行使對公司的最終控制權。為此，需要加快國有資產管理體制改革，建立獨立的國有股權行使機構。同時，要逐步減持競爭領域上市公司國有股比例，解決一股獨大的問題。

(2)強化董事會功能。為避免大股東任命的董事長在履行職責時忽視甚至侵害中小股東利益，應引進一定比例的獨立董事，還可允許管理公司、咨詢公司、投資銀行、保險公司、基金公司向上市公司委派階段性的全職董事或兼職董事。減少董事與高層管理人員的交叉任職，上市公司董事長與總經理分設。

(3)落實監事會監督權。目前，公司中設立的監事會往往只有對經營者的監督之責，而缺乏監督之權，無法實施真正意義上的監督。

2.加強會計監督機制。內部監督機制是會計監督的基礎，是保證會計資料真實、完整的重要措施。而社會監督、政府監督是為了督促企業內部監督到位。財政部門要認真完成新《會計法》賦予其對會計工作的監督權和行政處罰權；審計部門要充分發揮審計監督作用；稅務部門要加大執法力度；其他部門應根據有關法律、法規的授權和職責分工對有關單位會計資料實施監督檢查，但應避免職責交叉和重復檢查；執法人員應更新觀念，在幫助企業解決問題的過程中強化監督。

3.健全會計法規。會計行為的嚴肅性靠會計法規來保證。新的《會計法》就會計違法行為明確了應由單位負責人負主要責任。當然，還應在刑法、公司法、民法等相關法律中予以明確規定。同時，要進一步完善會計信息質量檢查公告制度，對于提供虛假會計信息的會計人員和對于利用職權強迫指使會計人員做假賬的單位負責人要依法懲治。

4.規范會計準則。進一步完善會計準則和會計制度，對實際操作過程中的變動因素，制訂和出臺新的具體會計準則，針對當前出現的問題盡可能縮小會計政策選擇空間，要求適當增加會計的附注說明，完善和規范關聯交易的透明度。

5.加大對會計造假的處罰力度。會計信息失信屢禁不止，主要是由于對其處罰力度不夠，，與失信帶來的巨大利益相比處罰成本過低。因此，我們必須從立法、執法上對造假者追究其經濟責任、刑事責任，使造假者付出的代價遠遠大于其所得到的利益，大幅度提高會計造假成本，對企業領導授意、指使、強迫會計人員篡改會計數據的，必須追究法律責任，決不姑息遷就。對于會計人員對違法違紀活動知情不舉或者串通舞弊的，除追究法律責任外，要按規定取消其會計從業資格。另外，還要加強對敢于堅持秉公辦事，勇于揭發檢舉的會計人員的法律保護。2006年7月31日，湖北藍田股份有限公司造假案由武漢市中級人民法院公開宣判：法院判決被告賠償原告540多萬元，包括華倫會計師事務所在內的其他8名被告，被法院判決對原告的經濟損失承擔連帶賠償責任。這種處罰力度的加大無疑是對注冊會計師造假處罰的一個開始，也必將是維護法律尊嚴、凈化會計信息市場的一個良好開端。

6.實施誠信工程

(1)加強誠信教育。誠信是個人與社會、個人與個人之間相互關系的基礎性道德規范，也是市場經濟領域中一項基礎性的行為規范。加強會計誠信教育是提高會計職業道德、建設和諧社會的重要推動力。強化會計誠信教育，首先要在會計業樹立誠信的“至上原則”，借助一年一度的會計繼續教育，配合當前《公民道德建設綱要》，加強對單位負責人及會計從業人員誠信教育的學習、培訓，樹立正確道德觀、價值觀。我國著名會計學家閻達五教授就曾多次強調，我們應該加強會計職業道德教育，加強會計誠信建設。因此，我們要把會計誠信教育作為社會主義誠信體系建設的一項基礎性工程來抓。

(2)加大誠信宣傳力度。通過宣傳，凈化社會從業環境，讓全社會的人們都認識到會計誠信的重要性，強化誠信光榮、不誠信可恥的觀念。既要從正面教育會計從業者樹立正確的人生觀、事業觀，形成整個社會“求真務實”的誠信環境，又要從反面加以宣傳報道會計誠信缺失的單位和個人，以表警示和教育。

(3)打造信用政府。政府誠信成為社會誠信的重要力量和楷模，能夠增強社會公眾的社會信任感、歸屬感和責任感。政府失信會導致社會公眾信心不足、信仰迷茫、信任喪失，從而成為社會普遍失信的重要誘因。所以，社會的誠信首先是政府的誠信，誠信政府是誠信社會的方向盤。有了誠信政府，才有誠信企業、誠信個人和誠信社會。一方面，要充分發揮政府信用管理職能，積極推進社會信用建設；另一方面，各級政府及其職能部門要大力抓好自身信用建設，起到示范作用。要以政府誠信建設帶動全社會的誠信建設，以政府機關、事業單位控制會計信息失真為突破口，嚴格行政執法責任制和行政過錯追究制，提高會計誠信水平，促進和諧社會發展。

(4)建立會計信用檔案。會計師事務所及其從業人員的信用狀況直接影響其公信證明的可信程度。一系列會計造假事件的出現就暴露出部分注冊會計師和會計師事務所未盡職守、串通舞弊的現象，存在嚴重的信用問題，是我們會計行業內部的不和諧因素。在我國，誠信檔案建設還剛剛起步，中國注冊會計師協會已《中國注冊會計師協會會員誠信檔案管理暫行辦法》，以進一步推進注冊會計師、注冊資產評估師行業的誠信建設，強化行業誠信監督和管理。而且從實踐來看，早在2002年起，上海、深圳、浙江等城市的上百家會計師事務所就已開始建立起會計信用檔案。會計信用檔案一般包括會計師事務所信用檔案和注冊會計師信用檔案。會計師事務所的信用檔案主要是：事務所基本情況；主要合伙人情況；違反法律、法規、職業道德、行業紀律的事實及所受的刑事、行政、行業處罰；在年檢、注冊申報、文檔等方面提供的虛假材料；民事訴訟敗訴；年檢未通過；納稅情況；協會認為其他影響會計師事務所信用的情形。注冊會計師的信用檔案主要是：注冊會計師個人基本情況；商業信用記錄；個人收入和個人財產申報情況；社會工作及社會捐助情況；違反法律、法規、職業道德、行業紀律的事實及所受的刑事、行政、行業處罰；在年檢、注冊申報、考核中提供的虛假材料；官司敗訴；掛名兼職等不誠實行為；年檢未通過；協會認為其他對注冊會計師信用有影響的情形。應該說，建立會計行業誠信檔案制度，將為深化會計行業誠信建設工作、提高會計行業管理水平提供有力的信息支撐，對于促進整個社會誠信水平的提高也有著重要的積極意義。

參考文獻：

[1]梅紅霞.健全社會信用體系 加快構建和諧社會[C].“和諧社會和文明山東”學術研討會論文，2004.

[2]張連起.構建和諧會計[J].理財世界，2005，(3).