公司管理制度范本模板(10篇)

導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇公司管理制度范本，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

篇1

（一）目的

為提高效率，兼顧公平，對員工額外勞動進行合理補償，保障員工身體健康，保證公司生產工作的有序進行，特制定本制度。

（二）職責

1、各職能部門負責本部門人員的加班管理，對本部門及基層單位的加班情況進行例行監督檢查，同時按規定將本部門人員的加班情況報至人力資源部。

2、人力資源部協助各部門作好員工加班管理工作，不定期檢查加班管理制度在各部門的執行情況，對加班異常情況進行監督檢查。

3、部門經理負責對所管部門及基層單位加班的人員、頻次、時間安排、加班補貼總量進行建議，人力資源部和分管經理審批。

（三）適用范圍

公司全體員工。

（四）原則

1、效率至上原則。各部門須有計劃的組織生產經營、開展各項工作，提高勞動生產率和工時利用率，對加班加點從嚴控制。公司不提倡加班。

2、健康第一原則。各部門在安排加班時，必須結合加班人員身體狀況，對加班頻次、時間長短及與正常上班時間的間隔做出合理安排，保證員工的身體健康。

3、調休優先原則。員工加班后，應優先安排調休，工地雨休等，確因工作需要無法調休的，計算加班補貼。

4、總量控制原則。對各部門加班補貼參照歷史數據進行年度總額控制，以不超過部門原工資的5%為上限，部門可以根據月生產任務的松緊度以豐補欠。

二、文件內容

（一）加班認定

1、各部門只有在具備下列條件之一時，才可組織員工加班：

⑴在正常休息時間和節假日內工作不能間斷，須連續生產、運輸或作業的；

⑵須利用休息時間和節假日停產時間進行設備檢修保養、工程施工的；

⑶發生自然災害、事故或者其他原因，威脅生命財產安全或有可能造成較大負面影響，需要緊急處理的；

⑷為完成公司下達的緊急任務的。

2、值班不屬于加班，對被安排值班的員工，發放值班補貼。（值班是指公司為臨時負責接聽、協調、看門、防火、防盜或為處理突發事件、緊急公務處理等原因，安排有關人員在夜間、公休日、法定休假日等非工作時間內進行的值班，它不直接完成生產任務。）

⑴工作日夜間值班的每班次20元，公休日值班的每班次（0：00-8：00，8：00-16：00，16：00-24：00）為40元，法定節假日為60元。

⑵員工在值班期間，公司給予誤餐補助，具體標準由公司根據情況確定。

⑶員工在值班時處理工作的，不認定為加班。

3、有下列情況之一者，不認定為加班：

⑴由于正常工作任務未按要求及時完成而需延長工作時間或利用公休日、節假日完成的；

⑵辦公室人員在正常工作日因接待公司客戶延時工作的；

⑶延長工作時間處理日常工作1小時以內的；

⑷開會、培訓、應酬、出差的；

⑸倒班。

（二）加班審批程序

1、組織員工加班前，首先須征得員工本人同意。

2、加班前由部門主管（工長）填報《加班審批單》（另制定），寫明加班時間、地點、事由、工作量，

部門經理（項目經理

）簽署審核意見。加班主管（工長）需在下午16：00前,把經過批準的加班申請交到人力資源部，收到加班申請表的負責人需要在上面簽收時間。

（三）加班免除與時限控制

1、公司所有員工按公司規定在國家法定節假日（元旦、春節、

清明、五一、端午、中秋、十一）繼續工作均算加班。

2、下列行為不享受加班補貼：

⑴無論是工作日、公休日或是節假日加班，員工均需如實打卡

（上、下班），記錄上下班時間。人力資源核算加班工資時，需將員

工的加班打卡記錄與實際加班情況統計核對。核對發現沒有加班打卡

記錄或與加班打卡記錄不一致的行為；

⑵不辦加班審批手續和未經批準擅自加班的行為；

3、下列人員（除文件內容中第（三）1款外）原則上不享受加班補貼：

⑴中高層管理人員；

⑵因工作性質特殊，實行綜合工時或不定時工作制的食堂、保安、綠化、保潔、宿舍

等后勤類員工，和其他無法按標準工作時間衡量的員工；

⑶實行計件工資或業績提成工資的人員；

⑷學徒、試用、實習等待崗人員；

⑸受留用察看處分人員。

4、加班時限控制（文件內容中第（一）3款不受加班時限限制）

⑴不安排女員工在懷孕期或哺乳未滿1周歲嬰兒期間加班；

⑵員工加班一般每日不超過3小時，最遲不超過22點。

⑶員工每個月加班時間不得超過36小時，超過者按36小時計

算加班補貼。

（四）加班的檢查

三人以上加班要有主管或工長督查，十人以上由部門經理或項目

負責人督查，加班完成后部門經理或項目經理要核對工作量，相符后簽字，不符要相應扣減加班時間，嚴重的取消加班。

（五）加班調休與補貼支付

1、加班調休

⑴員工加班后各部門首先安排調休，員工也可要求優先給予同等時間的調休，所在部門經理須盡量在適當時間安排員工調休。

⑵員工有權要求將加班時間累積到一起調休，但調休時間最長原則上不得超過一周。具體調休時間由員工所在部門經理安排，調休審批程序參照《請休假管理制度》。

2、加班補貼

⑴確因工作任務繁忙不能調休的，按《勞動法》規定支付加班補貼。日工資標準按照月工資除以26天計算，用日工資標準除以8.5小時即得小時工資標準。在計發加班加點補貼和請事假扣發工資時，均按此標準執行。

⑵安排員工在法定標準工作時間以外延長工作時間的，按照員工本人小時工資標準的150％支付加班補貼；安排員工在公休日工作的，按照員工本人日或小時工資標準的200％支付加班補貼。依法安排員工在法定休假節日（元旦1天，春節3天，清明節1天，勞動節

1天，端午節1天，中秋節1天，國慶節3天，）工作的，按照員工本

人日或小時工資標準的300％支付加班補貼。

⑶法定休假節日加班，其加班補貼在當月發工資時一起按上述

規定支付；除法定休假節日以外的其他加班，按照調休優先的原則，

根據工作安排和個人申請，需要在以后的月份安排調休的，可將本月

需要調休的加班單獨記錄，以備調休時查用；因工作需要暫未計算加班補貼的加班，在半年內不能安排調休的，在確定不能進行調休的當月，將未能調休的加班按規定支付加班補貼。

（五）罰則

1、因工作需要而被指派加班時，無特殊理由推諉者，按曠工情節論處。

2、加班期間消極怠工，在指定加班時間內未完成交付的應完成工作者，取消加班補償，并視情節輕重懲處。

3、為獲取加班補償，采用不正當手段（如“正常工作時間故意降低工作效率”、“虛增工作任務”等）取得加班機會進行加班者，一經發現并核實，取消加班補償，處以500元以上罰款，直至辭退。

4、在監督檢查過程中，如發現虛報加班的，按照500％的加班補貼扣罰，其中50％由審批領導承擔，50％由申請加班的人員承擔，并根據情節輕重對有關人員進行處分。

5、在監督檢查過程中，如發現本屬正常工作時間完成的工作任務卻安排加班的，按照300%的加班補貼扣罰，其中50％由審批領導承擔，50％由申請加班的人員承擔。

6、在監督檢查過程中，如發現加班人員、頻次、時間安排不合理，公司責令有關部門限期改正，并對主要責任人予以通報批評。

篇2

本制度適用公司各部門的所有車輛。、

二、車輛使用管理

1、職責

1.1行政經理負責辦公室車輛派遣及使用，并對各部門用車進行審批、協調、安排，保證辦公室車輛的有效使用。

1.2運營車輛由車輛管理人員負責車輛調度及管理，旨在最大限度的配置車輛使用，最有效的管理車輛。

2、公務車輛使用管理

2.1公務車輛使用管理

公務用車除財務外原則上是各部門經理，因公使用公車的須填寫《公務車輛使用申請表》，必須由總經理批準，行政部備案。

2.2公務車輛使用安排

2.2.2行政部對審批通過的用車申請，填制《車輛派遣表》，將每次外出的時間、地點、公里數記入并有申請外出人簽字認可。

2.2.3公務車輛駕駛人員在收到《車輛派遣表》時，應提前檢查車輛狀況及油量情況，按照派遣表上的時間按時出車，并填寫好派遣表的相關數據。

2.2.4公務車輛申請人員在辦理公司事宜時，應嚴格按照派遣表中所規定的時間返回公司，如果在派遣表規定的時間內無法及時返回公司，應提前向行政部說明原因，獲得批準后方可延時返回公司。

2.2.5公務車輛駕駛人員辦完事后應及時返回公司，如遇交通阻塞或意外情況不能按時返回公司的，應提前向行政部說明原因，獲得批準。

2.2.6公務車輛駕駛人員返回公司后應將填好的派遣表及時上交行政部審核，審核無誤后存檔。

公司公務車駕駛人不得擅自將車開回家。辦完公事必須將車輛停放在規定的地點。不得因私使用車輛。

2.3運營車輛使用管理

2.3.1公司配送部、備件庫、售后部均配有營運貨車，且車輛數量較多，應設專人管理，旨在保證車輛安全運營的同時，最大化的配置車輛運營。

2.3.2各部門車輛出車、送貨應由車輛管理人員統一調度，公司任何人員不得私自調度車輛，更不能因私使用公司車輛。

2.3.3車輛管理人員應根據公司總體的運營要求，對車輛的出車及保養進行合理安排，駕駛員應服從車輛管理人員的安排，如有特殊情況需提前告知管理人員。

2.3.4公司車輛駕駛人員須有駕駛證件，并且要熟知交通相關法規和深圳市路況、路名。

2.3.5公司車輛不得對外出租和出借。

2.3.6公司所有車輛鑰匙應有車輛管理人員統一保存、管理，出車時連同《車輛出車安排表》一起交給需要出車的駕駛人員，駕駛人員應在《車輛出車安排表》上簽字，表示鑰匙已收到。

2.3.7公司所有駕駛人員每天下班前須將公司車輛停放在公司指定的地方后，將車輛鑰匙交由管理人員保管。如遇特殊情況車輛當天不能返回公司的，須經部門經理批準。

2.3.8車輛管理人員根據公司運營需要，及時安排車輛出車，對需要出車的車輛應填制《車輛出車安排表》。

2.3.9駕駛人員在接到《車輛出車安排表》時，在規定的時間應到達指定的地點，完成配送任務后應及時返回，如遇特殊情況不能及時返回公司的，應及時向管理人員說明情況，獲得批準后方可。

2.3.10車輛管理人員應對出車車輛進行登記，填制《車輛送貨登記表》，當車輛返回時，應及時填寫返回公里數，并由駕駛員確認簽字。對出車異常的車輛應詢問其原因，情況嚴重的應上報公司。

2.3.11駕駛人員在車輛送貨過程中的停車，要遵守交通法規，在允許停車的區域停放車輛，防止因此罰款。

2.3.12部門間車輛調用應經部門經理批準，并報車輛管理人員備案。

三、車輛用油管理

1、職責

1.1行政部經理負責對公務車輛的用油進行監督、控制，財務部輔助配合監控管理。

1.2運營部門由車輛管理人員負責對車輛用油進行監督、控制，財務部輔助配合監控管理。

1.3各部門應加強車輛用油管理，節約用油開支，使車輛均能在經濟耗油的情況下有效的運營。

2、車輛油卡管理

2.1公司所有車車輛統一油卡加油，實行一車一卡制度。

2.2公司所有車輛禁止現金加油，駕駛人員應隨時攜帶油卡，不得以任何理由用現金加油，如遇特殊情況需現金加油，須經部門經理、財務經理批準，并報車輛管理人員備案。

2.3車輛加油卡辦理后，管理人員應按車牌號與油卡號碼進行備案登記，每月進行核對。油卡一經備案，不允許變更，如遇到特殊情況，比如油卡壞了，不能正常加油時，應報車輛管理人員，及時修理或使用備用油卡加油。

2.4禁止車輛間互換油卡，禁止使用其它車輛的油卡加油，如遇特殊情況，應經車輛管理人員同意。

2.5車輛管理人員應根據車輛需要辦理備用油卡，在車輛所配油卡金額不足時備用，車輛在使用備用油卡時應做好備用卡使用記錄，便于月底數據統計。

2.6駕駛員在使用油卡加油時，應保留好每次加油的小票，小票要保持連續性，月底按順序粘貼在《車輛用油統計表》上。

2.7駕駛員在油卡充值前，應統一根據車輛管理人員的口令，在某一統一的時間點記錄本月車輛用油的實際數據，其中：

a.月初余額為油卡在上次充值前的余額。

b.本月充值為油卡上次充值的金額。

c.月末余額為油卡最后一次加油后的金額。

d.本月用油=月初余額+本月充值-月末余額+備用卡加油金額+現金加油

f.起始公里數為上次記錄數據時的車輛公里數。

l.中止公里數為本次記錄數據時的車輛公里數。

j.中止公里時油箱所剩油量為本次記錄數據時油箱的油量金額化。

2.8一車一卡，一車一表，管理人員在申請充值時應將每輛車的《車輛用油統計表》上報財務審核。

2.9車輛在使用備用卡加油時，應收集好小票，并在小票背面注明加油車輛車牌號，交給車輛管理人員，車輛管理人員對每張備用卡須填《備用卡加油統計表》，連同《車輛用油統計表》一齊上報財務審核。

2.10特別注意事項：《車輛用油統計表》中的現金加油與備用卡加油應詳細記錄日期與備用卡號。

3、充值申請流程

3.1車輛管理人員應實時了解車輛油卡的用油情況，在油卡金額接近500元時，及時申請油卡充值。

3.2車輛管理人員在申請充值時，須做好《車輛用油統計表》工作，并保證將《車輛用油統計表》及時上報財務，財務在對油卡充值審核時要對上次充值的用油情況進行審核。

3.3車輛油卡充值申請審核通過后，財務部將以支票或本票轉交車輛管理人員，車輛管理人員應提供正確的公司名稱，并指定專人領取，及時充值。

3.4車輛油卡充值要求開具增值稅票，車輛管理人員應在收到支票或本票后一周內將充值增值稅票帶回公司財務部。

3.5車輛管理人員給油卡充值后，應將各車輛充值明細連同增值稅票一齊帶回公司財務部。

四、車輛維修、保養管理

1、職責

1.1對維修服務公司需有行政和部門經理及車輛管理人員共同考評和選擇，使用哪家維修廠原則上使用4s店的維修。車輛管理人員對維修項目進行審核。

1.2車輛管理人員負責對維修質量進行驗證，并保存相關的評定、維修質量、維修記錄等資料。

1.3駕駛人員負責定期檢查車輛狀況，并處理簡單的車輛故障。

1.4駕駛員負責及時發現、檢查故障；并填寫《車輛維修申請單》；確認保養維修合格；保留更換部件交公司驗審；對維修質量進行及時反饋。

2、工作流程

2.1日常檢查、保養、維護

2.1.1駕駛員須做好車輛出、收車檢查，保持車輛內、外清潔。

2.1.2行駛中注意車輛是否有異常聲響。

2.1.3經常檢查各點，發現缺油或油變質應立即補充或更換。

2.1.4駕駛員每月底進行檢查保養。

2.1.5每月由駕駛人員對電瓶外表進行清潔，經常檢查電瓶使用情況，保持電瓶周圍干燥清潔和有效工作能力。

2.1.6每月由駕駛人員檢查車輛消防設施。

2.1.7車輛管理人員對車輛進行不定期抽查，發現問題及時處理，避免車輛造成機械事故及影響運輸任務。

2.1.8車輛日常補胎及小零件更換必須在正規的4s店進行，取得正規發票，不允許抵票報銷。

2.2定期保養

2.2.1駕駛人員要嚴格按照車輛保養相關規定定時對車輛進行保養。車輛公里與保養項目標準見《保養標準表》。

2.2.2保養維修必須在指定的維修廠進行，駕駛員不得自行選擇修理廠。

2.2.3駕駛員根據車輛運行里程數填寫運行記錄，經車輛管理人員核實后，由部門經理安排車輛保養時間。

2.2.4駕駛員須辦理完審批手續后方可對車輛進行保養、修理，不允許先斬后奏。

2.2.5定期保養操作流程：

駕駛員填寫《車輛維修申請單》----部門經理檢查---審批（需要財務經理及部經理審批須審批）--憑審批后的《車輛維修申請單》（項目、金額）通過報帳中心借款---對審批后的項目進維修---維修過程中如需增加維修項目，由部門經理確認維修---對維修車輛進行檢查---索取發票及維修清單----會計人員對維修項目進行審核------通過報帳中心沖銷借款。

2.3.1在行駛過程中發現故障，駕駛員應及時檢查，查明原因并判斷故障嚴重程度和對行駛安全的影響程度，主動設法排除故障。

2.3.2如駕駛員無法排除故障，須估算費用并征得部門經理同意就近尋找修理廠處理，對故障嚴重程度及發生故障的原因應及時匯報，請示處理方案。

2.3.3發生修理后必須將更換的部件交回公司驗審。車輛管理人員對車輛突發修理原因進行鑒定、審核。

2.3.4突發修理的操作流程：口頭向領導進行維修申請---獲批準后進行維修（不能到指定處修理時，選擇就近的修理廠）---補填《車輛維修申請單》---對維修質量進行反饋和記錄-----車輛管理人員鑒定、審核----部門經理簽字----走報帳中心報銷。

2.4保養、維修后的車輛須經車輛管理人員及駕駛員驗收，合格后方可進行運輸。

3、特別事項

3.1公司應指定有資質的專門車輛保養、修理點，便于修理、維修，可指定兩至三個點。

3.2公司為避免修理點配件價格過高，應根據修理點單獨指定汽車配件供應點。

3.3公司應根據修理點提供的保養及維修清單去指定的配件供應點購買所需配件，杜絕在同一個點既買配件又做維修。

3.4車輛保養、維理不允許駕駛員用現金交易，駕駛員應在指定維修點修理后，由公司隔月統一支付。

3.5新車在5000公里時都有一次免費保養，各新車駕駛員注意利用。

五、車輛罰款及理賠管理

1、車輛罰款管理

1.1客運車載貨罰款

1.1.1此類罰款為公司計劃內罰款，駕駛員應在送貨過程中有意識的避免此類罰款的發生。當發生時，駕駛員態度應良好，爭取少罰款或不罰款。

1.1.2駕駛員應妥善保管開具的罰款單，經部門經理審核后，可用其它發票沖抵報銷。

1.2車輛停車罰款

1.2.1駕駛員應熟知交通停車相關規定，將車輛停放在允許停車的地方。

1.2.2該類罰款公司不允許發生，如有發生，應詳細了解罰款原因，屬于駕駛員出于個人利益而發生的亂停車罰款，公司不予報銷。該類罰款在報銷時應特別注意審核。

2、車輛事故理賠管理

2.1車輛事故理賠是基于車輛保險的意外保證，駕駛人員應在提高自身駕駛技能的同時，認真遵守交通法規，鑒于公司車輛之多，理賠業務之多，特制定此辦法。

2.2車輛在發生交通事故時應及時聯系保險公司，由保險公司進行事故鑒定，出具鑒定報告。

2.3駕駛員應及時到保險公司指定的修理點將車輛盡早修好，不要耽誤正常工作，修理費先由駕駛員墊支或憑保險公司的事故受理單向公司借款支付。

2.4保險公司在受理交通事故后，會將一聯寫有理賠號碼的受理單交于駕駛員，爾后保險公司系統會將該起事故的理賠號碼發送至駕駛人員所留的手機上，駕駛人員應妥善保管。

篇3

第三條：企劃部統一管理公司產品市場促銷工作，各區域市場負責單個市場促銷活動的組織、實施，整理評估促銷效果，提出初步促銷工作總結，企劃部匯兌并撰寫市場促銷工作報告，供公司領導和有關部門決策參考。企劃部應確保公司存有備用促銷方案及促銷品，以應對市場競爭的需要。

第四條：企劃部促銷文員根據市場動態及時制定促銷方案及具體實施辦法，協助區域市場開展促銷活動，整理、評估促銷效果，總結經驗及資料的分類建檔，協調各區域及本部門促銷相關事務和傳遞工作。每季度以書面報告形式呈報上季度促銷工作總結及下季度促銷活動安排。

第五條：企劃部廣告文員負責促銷有關的市場廣告方案及制作工作。企劃部信息文員及時了解市場動態，提出開展促銷活動的建議。

第六條：各區域經理負責具體組織該區域市場促銷活動，培訓促銷員，維護客情關系，收集、整理活動基礎數據，提出初步效果評估報告。根據本市場的實際情況，提出促銷建議及促銷活動申請。

篇4

控股子公司的各項制度規定。 第六條 公司的控股子公司同時控股其他公司的,該控股子 公司應參照本制度,建立對其下屬子公司的管理控制制度。 第七條 對公司及其控股子公司下屬分公司,辦事處等分支 機構的管理控制,應比照執行本制度規定。

第二章 董事,監事,高級管理人員的委派和職責

第八條 公司派往子公司的董事,監事,重要高級管理人員 及股權代表實行委派制,其任職按各子公司章程的規定執行。 第九條 控股子公司除可委派董事,監事及股權代表外,原 并委派財務負責人或副總裁 則上由公司委派出任董事長或總裁, 等重要高級管理人員;參股公司根據情況委派董事,監事或高級 管理人員及股權代表。 第十條 派往子公司擔任董事,監事,高級管理人員的人選 必須符合《公司法》和各子公司章程關于董事,監事及高級管理 人員任職條件的規定。同時,應具有五年以上工作經歷,具備一 定的企業管理經驗和財務管理等方面的專業技術知識。 第十一條 董事,監事及重要高級管理人員的委派程序: (一)由公司總裁辦公會議推薦提名人選; (二)報董事長最終審批; (三)公司人力資源部以公司名義辦理正式推薦公文; (四)提交控股子公司,參股公司股東大會(股東會) ,董事

會審議,按控股子公司,參股公司章程規定予以確定; (五)報公司人力資源部備案。 第十二條 公司派往各控股子公司,參股公司的董事,監事, 重要高級管理人員及股權代表具有以下職責: (一) 依法行使董事, 監事, 高級管理人員義務, 承擔董事, 監事,高級管理人員責任; (二) 督促控股子公司,參股公司認真遵守國家有關法律, 法規之規定,依法經營,規范運作; (三) 協調公司與控股子公司,參股公司間的有關工作; (四) 保證公司發展戰略,董事會及股東大會決議的貫徹執 行; (五) 忠實, 勤勉, 盡職盡責, 切實維護公司在控股子公司, 參股公司中的利益不受侵犯; (六) 定期或應公司要求向公司匯報任職控股子公司,參股 公司的生產經營情況, 及時向公司報告 《重大信息內部報告制度》 所規定的重大事項; (七) 列入控股子公司,參股公司董事會,監事會或股東大 會(股東會)的審議事項,應事先與公司溝通,酌情按規定程序 提請公司總裁辦公會議,董事會或股東大會審議。 (八)承擔公司交辦的其它工作。 第十三條 公司派往控股子公司,參股公司的董事,監事, 重要高級管理人員及股權代表應當嚴格遵守法律, 行政法規和公 司章程,對公司和任職公司負有忠實義務和勤勉義務,不得利用

職權為自己謀取私利,不得利用職權收接受別人的賄賂賂或者其他非法收 入,不得侵占任職公司的財產,未經公司同意,不得與任職公司 訂立合同或者進行交易。上述人員若違反本條之規定造成損失 的,應承擔賠償責任,涉嫌犯罪的,依法追究法律責任。 第十四條 公司委派的董事應征求公司的意見,在任職公司 的董事會上對有關議題發表意見,行使表決權。控股子公司,參 股公司股東大會 (股東會) 有關議題經公司研究決定投票意見后, 由公司董事長委派股權代表出席控股子公司, 參股公司股東大會 (股東會) ,股權代表應依據公司的指示,在授權范圍內行使表 決權。 第十五條 派往控股子公司,參股公司的董事,監事,高級 因工作需要也可 管理人員或股權代表原則上從公司職員中產生, 向社會招聘,但須先聘為公司職員后方可派往控股子公司,參股 公司。 第十六條 公司委派的董事,監事,高級管理人員或股權代 表在任職期間,應于每年度結束后 1 個月內,向公司總裁提交年 度述職報告,在此基礎上按公司考核管理辦法進行年度考核,連 續兩年考核不符合公司要求者,公司將提請控股子公司,參股公 司董事會,股東大會(股東會)按其章程規定程序給予更換。

第三章 財務管理

第十七條 控股子公司財務運作由公司財務會計部歸口管

理。控股子公司財務部門應接受公司財務部的業務指導,監督。 第十八條 控股子公司財務負責人由公司委派。控股子公司 不得違反程序更換財務負責人,如確需更換,應向公司報告,經 公司同意后按程序另行委派。 第十九條 控股子公司應當根據《企業會計準則》和公司章 程規定,參照公司財務管理制度的有關規定,制定其財務管理制 度并報公司財務會計部備案。 第二十條 控股子公司財務會計部根據財務制度和會計準則 建立會計賬簿,登記會計憑證,自主收支,獨立核算。 第二十一條 控股子公司財務部門應按照財務管理制度的規 定,做好財務管理基礎工作,負責編制全面預算,對經營業務進 行核算,監督和控制,加強成本,費用,資金管理。 第二十二條 控股子公司日常會計核算和財務管理中采用的 變更等應遵循公司的財務會計制度及其有 會計政策及會計估計, 關規定。 第二十三條 公司計提各項資產減值準備的內控制度適用控 股子公司對各項資產減值準備事項的管理。 第二十四條 控股子公司應當按照公司編制合并會計報表和 對外披露財務會計信息的要求, 以及公司財務資金部對報送內容 和時間的要求,及時報送財務報表和提供會計資料,其財務報表 同時接受公司委托的注冊會計師的審計。 第二十五條 控股子公司向公司報送的財務報表和相關資料 主要包括:資產負債報表,損益報表,現金流量報表,財務分析

報告,營運報告,產銷量報表,向他人提供資金及提供擔保報表 等。 第二十六條 公司委派的參股公司董事,監事,高級管理人 員或股權代表應負責于每一個季度結束后 1 個月內,向公司報 送任職參股公司該季度的財務報表和財務分析報告等, 或應公司 要求及時報送最近一期財務報表。 第二十七條 控股子公司財務負責人應定期向公司總裁,財 務總監和財務會計部報告資金變動情況。 第二十八條 控股子公司根據其公司章程和財務管理制度的 規定安排使用資金。控股子公司負責人不得違反規定向外投資, 向外借款或挪作私用,不得越權進行費用簽批,對于上述行為, 制止無效的可以直接 控股子公司財務人員有權制止并拒絕付款, 向公司領導報告。 第二十九條 控股子公司在經營活動中不得隱瞞其收入和利 潤,私自設立帳外帳和小金庫。 第三十條 對控股子公司存在違反國家有關財經法規,公司 和控股子公司財務制度情形的,應追究有關當事人的責任,并按 國家財經紀律,公司和控股子公司有關處罰條款進行處罰。 第三十一條 控股子公司應當妥善保管財務檔案, 保存年限 按國家有關財務會計檔案管理規定執行。

第四章 經營及投資決策管理

第三十二條 控股子公司的經營及發展規劃必須服從和服務 于公司的發展戰略和總體規劃,在公司發展規劃框架下,細化和 完善自身規劃。 第三十三條 控股子公司應依據公司的經營策略和風險管 理政策,接受公司督導建立起相應的經營計劃,風險管理程序。 第三十四條 公司管理層根據公司總體經營計劃,在充分考 慮控股子公司業務特征,經營情況等基礎上,向控股子公司下達 年度主營業務收入,實現利潤等經濟指標,由控股子公司經營管 理層分解,細化公司下達的經濟指標,并擬定具體的實施方案, 報公司總裁審批后執行。 第三十五條 控股子公司應完善投資項目的決策程序和管理 制度,加強投資項目的管理和風險控制,投資決策必須制度化, 程序化。在報批投資項目之前,應當對項目進行前期考察調查, 可行性研究,組織論證,進行項目評估,做到論證科學,決策規 范,全程管理,實現投資效益最大化。 第三十六條 控股子公司的對外投資應接受公司市場拓展部 的業務指導,監督。 第三十七條 公司市場拓展部應對公司投資控股,參股的公 司,逐個建立投資業務檔案,加強對控股,參股公司的跟蹤管理 和監督。 第三十八條 控股子公司的重大合同(涉及金額超過控股子 公司最近一期經審計的凈資產 30%的) ,在按審批程序提交公司 董事長,董事會或股東大會審議前,由公司法律事務部,財務會計部,市場拓展部對合同內容進行會審,在合同簽署后報送公司 行政辦公室備案。 第三十九條 控股子公司進行金額超過其最近一期經審計的 凈資產 30%的對外投資,資產的購買和處置等交易行為,應經過 控股子公司股東大會(股東會)審議。控股子公司在召開股東大 會(股東會)之前,應按審批程序提請公司董事長,董事會或股 東大會審議并派員參加控股子公司股東大會(股東會) 。 若上述應經控股子公司股東大會 (股東會) 審議的交易事項, 其交易金額不超過公司最近一期經審計的凈資產的 10%,須經公 司董事長審批; 若上述交易金額超過公司最近一期經審計的凈資 產的 10%,不超過股份公司最近一期經審計的凈資產的 30%,須 若上述交易金額超過公司最近一期經審計的 經公司董事會審議; 凈資產的 30%,須經公司股東大會審議。 第四十條 控股子公司發生的關聯交易,應遵照公司《關聯 交易管理制度》 ,經過控股子公司董事會或股東大會(股東會) 審議,并經公司董事會或股東大會審議。控股子公司在召開股東 大會(股東會)之前,應提請公司董事會或股東大會審議該關聯 交易議案,并派員參加控股子公司股東大會(股東會) 。公司董 事會審議關聯交易事項時,關聯董事應當回避表決。公司股東大 會審議關聯交易事項時,關聯股東應當回避表決。 第四十一條 控股子公司的對外擔保,應遵循《深圳證券交 易所股票上市規則》《公司章程》 , ,經過控股子公司的董事會或 股東大會(股東會)審議,并經公司董事會或股東大會審議。控股子公司在召開股東大會(股東會)之前,應提請公司董事會或 股東大會審議該擔保議案,并派員參加控股子公司股東大會(股 東會) 。 第四十二條 在經營投資活動中由于越權行事給公司和控股 子公司造成損失的,應對主要責任人員給予批評,警告,直至解 除其職務的處分,并且可以要求其承擔賠償責任。

第五章 重大信息報告

第四十三條 控股子公司應依照公司《重大信息內部報告制 度》的規定,及時,準確,真實,完整地報告制度所規定的重大 信息,及時向董事會秘書報送董事會決議,股東大會(股東會) 決議等重要文件, 通報可能對公司股票及其衍生品種交易價格產 生重大影響的事項,確保公司能按照中國證監會《上市公司信息 披露管理辦法》 , 《深圳證券交易所股票上市規則》 的規定, 及時, 公平地披露所有對公司股票及其衍生品種交易價格可能產生較 大影響的信息。 第四十四條 公司委派的參股公司董事,監事,高級管理人 員或股權代表, 應當及時向公司董事會秘書報告任職參股公司發 生或可能發生的可能對公司股票及其衍生品種交易價格產生較 大影響的事項。 第四十五條 控股子公司應建立重大事項報告制度和審議程 序,及時向公司財務總監,總裁,董事長報告重大業務事項,重大財務事項以及其他可能對公司股票及衍生品種交易價格產生 重大影響的信息, 并嚴格按照授權規定將重大事項報董事會或股 東大會審議。 第四十六條 公司委派的參股公司董事,監事,高級管理人 員或股權代表,應當在每一個季度結束后 1 個月內,向公司總 裁報送該季度的任職參股公司情況報告, 內容包括任職參股公司 的生產經營狀況,財務狀況,日常管理工作等內容。參股公司的 重大情況應及時向公司財務總監,總裁,董事長報告。

第六章 內部審計監督與檢查制度

第四十七條 公司定期或不定期實施對控股子公司的審計監 由公司內部審計部負責根據公司內部審計工作制度開展內部 督, 審計工作。 第四十八條 內部審計內容主要包括:財務審計,經濟效益 審計,工程項目審計,重大經濟合同審計,制度審計及單位負責 人任期經濟責任審計和離任經濟責任審計等。 第四十九條 控股子公司在接到審計通知后,應當做好接受 審計的準備,并在審計過程中給予主動配合。 第五十條 經公司批準的審計意見書和審計決定送達控股子 公司后,控股子公司必須認真執行。 第五十一條 公司對控股子公司的經營管理實施檢查制度, 具體工作由公司內部審計部負責。 第五十二條 檢查方法分為例行檢查和專項檢查:

(一)例行檢查主要檢查控股子公司治理結構的規范性,獨 立性,財務管理和會計核算制度的合規性。 (二) 專項檢查是針對控股子公司存在問題進行的調查核實, 主要核大資產重組情況,章程履行的情況,內部組織結構設 置情況,董事會,監事會,股東大會(股東會)會議記錄及有關 文件,債務情況及重大擔保情況,會計報表有無虛假記載等。

第七章 行政事務管理

第五十三條 控股子公司行政事務由公司行政辦公室歸口管 理。 第五十四條 控股子公司及其控股的其他公司應參照公司的 并報公司行政辦公室備 行政管理文件逐層制訂各自的管理規定, 案。 第五十五條 控股子公司的重大合同,重要文件,重要資料 等,應按照公司《檔案管理制度》的規定,向公司行政辦公室報 備,歸檔。 第五十六條 控股子公司公務文件需加蓋公司印章時,應根 據用印文件涉及的權限,按照公司《印鑒使用管理制度》規定的 審批程序審批后, 持印鑒使用審批表到行政辦公室印章管理人處 蓋章。 第五十七條 控股子公司未經公司同意不得在其經營場所中

使用公司的商標及圖形標記。 第五十八條 控股子公司的企業視覺識別系統和企業文化應 與公司保持協調一致。在總體精神和風格不相悖的前提下,可以 具有自身的特點。 第五十九條 控股子公司 VI 系統參照公司 VI 手冊規定(包 括名片,信紙,信封,LOGO,展版等)實施,費用自行負責。為 保持和統一公司形象,控股子公司應按集團公司 VI 手冊規定規 劃門面,招牌,接待區等。 第六十條 控股子公司做形象或產品宣傳時如涉及公司名稱 或介紹,應交由公司行政辦公室審稿。 第六十一條 控股子公司開辦時的工商注冊工作由公司法律 事務部協助辦理,之后的年審等工作由控股子公司自行辦理,并 將經年審的營業執照復印件交由公司行政辦公室和法律事務部 存檔。 第六十二條 控股子公司有需要法律審核的事務時,可請求 法律部協助審查。

第八章 人力資源管理

第六十三條 控股子公司人力資源事宜由公司人力資源部歸 口管理。 第六十四條 控股子公司高級管理人員備選人員由公司負責 招聘,其他人員由控股子公司自行招聘。

第六十五條 控股子公司直接與員工簽訂勞動合同。需單立 社會保險賬戶的,由控股子公司直接辦理,報公司人力資源部備 案。 第六十六條 控股子公司的職稱評定由其人力資源部門辦 理,部門主管以上管理人員職稱報公司人力資源部備案。 第六十七條 控股子公司人力資源部門應安排組織新員工入 職引導培訓,內容包括公司背景,發展歷程,業績,組織架構, 公司的制度規范等。 第六十八條 控股子公司可自行組織員工培訓,控股子公司 每年初向公司人力資源部提交培訓計劃,年終提交培訓實施總 結,如需參加公司組織的培訓,應及時與公司人力資源部確認。 第六十九條 控股子公司招聘人員入職手續及員工離職手續 由控股子公司辦理和審批。 控股子公司每月向公司人力資源部匯 , 總上月《新進人員統計表》《離職人員統計表》及《轉正人員統 計表》 。 第七十條 控股子公司獨立進行考勤,考勤規定應盡量與公 司保持一致。薪資政策應以公司的薪資政策為參考,結合當地同 行業水平制定,并報公司人力資源部備案。 第七十一條 控股子公司須每月向公司人力資源部提供上月 《人事系列報表》(表樣由公司人力資源部提供),以便公司人力 資源部統計相關數據。 第七十二條 為保證公司整體人事政策和制度的一致性,控 股子公司應根據公司人事政策和制度建立其各項人事管理制度,并經公司人力資源部確認后實施。

第九章 績效考核和激勵約束制度

第七十三條 為更好地貫徹落實公司董事會既定的發展戰 略,逐步完善控股子公司的激勵約束機制,有效調動控股子公司 高層管理人員的積極性,促進公司的可持續發展,公司應建立對 各控股子公司的績效考核和激勵約束制度。 第七十四條 對年實現目標利潤以上的控股子公司高層管理 人員,實施以目標利潤為綜合指標進行績效考核的管理制度,對 其履行職責情況和績效進行考評。 第七十五條 對年實現目標利潤以下的控股子公司高層管理 人員的績效考核和激勵約束辦法, 對其履行職責情況和績效進行 考評。 第七十六條 控股子公司應建立指標考核體系,對高層管理 人員實施綜合考評, 依據目標利潤完成的情況和個人考評分值實 施獎勵和懲罰。 第七十七條 控股子公司中層及以下員工的考核和獎懲方案 由控股子公司管理層自行制定,并報集團公司人力資源部備案。

篇5

總則

第一條

為了貫徹“安全第一、預防為主、綜合治理”的安全管理方針，搞好公司安全生產，保障員工人身安全，保證公司基本建設、生產經營正常有序進行，特制定本規定。

第二條

本規定依據國家有關安全生產的法律、法規、規章、標準、規范，結合青海柴達木開發建設投資有限公司（以下簡稱“公司“）實際情況制定。

第三條

本規定適用于公司各部門、所屬分公司。

第二章

安全目標

第四條

公司總體安全目標是“兩杜絕，一控制”，即杜絕較大及以上事故，有效控制零星傷亡事故，地面實現零死亡。

第五條

對公司所屬部門、分公司考核目標：不發生公司生產人身死亡事故和群傷事故，不發生非公司生產人身重傷、死亡事故，不發生二級以上非人身傷亡事故。

第三章安全培訓和教育

第六條

新進員工上崗前須接受安全培訓和教育，培訓時間為2天。

第七條

崗前安全培訓內容包括：本公司安全管理規章制度及所在崗位可能遭受的職業傷害、崗位安全操作規程及安全注意事項、崗位之間工作銜接配合的安全與職業衛生事項、有關事故案例等。

第八條

員工崗位調動的，須接受與其新崗位相適應的崗前安全培訓。

第九條

特殊崗位上崗前必須接受專門培訓，經考核合格后方能上崗。

第十條

綜合辦公室主導，各部門配合負責組織編制公司培訓教材（或課件）、做好崗前安全培訓的組織、記錄、考核等各項工作。

第十一條

公司管理人員要接受經常性的安全思想、安全生產方針政策方面的教育，并按要求參加相關的安全培訓班。

第十二條

特種作業人員（含特種設備操作人員）須依法持證上崗并按規定及時參加年審，其《安全操作合格證》由綜合辦公室核查原件后留下復印件備查。

第四章

安全監督檢查制度

第十三條

公司實行內部安全監督制度，建立健全完整的安全監督體系，行使安全監督檢查職能，與安全保證體系共同保證安全目標的實現。

第十四條

公司所屬部門或分公司應組織定期和不定期安全檢查。包括例行各類安全檢查和其他安全檢查。

（一）例行各類安全檢查。

主要有公司日常檢查、季節檢查、專業（項）檢查和綜合檢查、隱患排查、反違章、重點檢查、抽查、危險源排查等。

（二）其他安全檢查：

1、重大節假日、重大事件前后；

2、重復發生同一原因造成的事故或生產形勢不好時；

3、抵御可預見的影響安全的自然因素，需要統一采取措施時；

4、外單位發生嚴重事故，本單位同樣存在隱患時；

5、上級部門部署的檢查活動；

6、行業規定、政府要求、其他情況下有必要開展時。

第十五條

安全檢查要求：

（一）公司所屬各礦要建立健全安全檢查制度，落實安全檢查責任；

（二）安全檢查內容以查領導、查思想、查管理、查規章制度、查危害（隱患）、查“三違”、查落實為主；

（三）安全檢查前須編制檢查提綱或安全檢查表，經分管領導批準后執行。

對查出的問題要分析原因，立即處理；不能立即處理的，必須制定整改計劃、預防措施并監督執行，整改工作要做到閉環管理，并按規定反饋、上報，檢查及處理情況記錄備案，需要處罰的應按規定予以處罰。

第五章

安全隱患排查治理

第十六條

任何員工發現安全事故隱患，均有權向主管領導或公司綜合辦公室報告，情況危險時有權立即采取相關緊急措施。

第十七條

各部門要進行經常性的安全隱患排查，發現作業現場存在的設備、環境等方面不安全因素，立即要求整改；發現違章違紀行為立即糾正，嚴重的報上級部門給予處分。

第十八條

公司每季度進行一次綜合性安全檢查，檢查內容包括：項目現場是否存在安全隱患、設備及其安全附件是否安全有效、用電是否符合安全要求等各項規章制度、制度是否得到嚴格執行、員工是否嚴格遵守安全操作規章、消防器材是否齊全有效等。

第十九條

綜合性安全檢查由副總經理負責組織，檢查結束后形成《安全隱患排查統計分析表》。《安全隱患排查統計分析表》經總經理簽字確認后，由綜合辦公室負責歸檔備查。

第六章

危險作業管理

第二十條

危險作業主要包括動火作業、登高作業、臨時用電、有限空間作業等：

第二十一條

凡實施危險作業的，須經現場安全管理人員同意，并安排專人監護，做好安全措施。

第七章

安全事故報告制度

第二十二條

發生事故后，所有現場員工都要按照公司應急預案的要求采取措施，并及時向公司總經理匯報。報告的內容包括：發生事故的時間、地點、類別、傷害程度、涉及范圍、傷者姓名、部位、事故經過及初步原因等簡要情況。

第二十三條

發生事故后，公司安全工作小組必須組織人員奔赴現場進行搶救。搶救過程中要認真保護現場，如果因搶救人員、財產或防止事故擴大必須移動現場物件時，要作出明顯的標記或記錄。

第二十四條

對輕傷事故以及未造成傷亡，但造成公司財務損失的事故，由公司安全工作小組組織相關人員進行調查，形成事故調查報告。經總經理同意后，對事故責任人給予相應處分。

第八章

員工勞動安全紀律

第二十五條

工作時間必須堅守崗位，并認真執行崗位責任制和生產、技術、安全操作規程，工作中必須穿戴好勞動防護用品。

第二十六條

不遲到、不早退，上班時集中注意力，不準酒后上崗、脫崗、私自換崗，或干與工作無關的私事。

第二十七條

愛護消防器材，掌握常用消防器材的使用方法，不在消防栓下方堆放貨物或其他物品。

第二十八條

保證宿舍消防安全，禁止在宿舍使用大功率電器以及從事生火做飯等可能導致火災的行為。

第二十九條

禁止熬夜（如打麻將、撲克熬夜）后疲勞上班，發現后責令離崗休息并按曠工處理。

第九章

應急救援與救護

第三十條

公司所屬各部門必須開展危險源辨識、風險評估、風險控制工作。針對潛在的事故、災害和緊急情況，分類制定相應的事故、災害應急救援與處理預案，預案應覆蓋事故發生、發展和處理的全過程。

第三十一條

為保持應急救援預案的有效性，公司所屬各項目施工現場應根據實際情況和實際演練情況及時修訂應急救援與處理預案，確保應急預案的針對性、可行性、可操作性和銜接性。

第三十二條

公司所屬各項目施工現場應當建立由專、兼職人員組成的救護和醫療急救組織，配備必要的裝備、器材和藥物。

第三十三條

公司所屬各礦按照規定設立礦山救護隊伍，配備救護裝備。不具備單獨建立救護隊的公司，必須與當地區縣煤炭部門所屬的專業礦山救護隊簽訂救護協議，負責礦山應急救護工作，把公司安全生產應急救援納入地方防災救災、應急管理體系之中。公司所屬各礦應當建立與當地政府、煤業集團應急組織機構的聯絡溝通機制。

第三十四條

一旦發生公司事故、災害，自下而上迅速啟動相應級別的應急救援預案

第十章

附則

第三十五條

本制度授權由安全工作小組負責解釋，未盡事宜可由安全工作小組臨時決斷。

第三十六條

本制度未盡事宜逐步完善。

第三十七條

本制度自

年

月

日試運行。

篇6

(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。

(六)對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。

(七)完成公司交給的其他工作。

第三條 公司財務部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。

在沒有專職總會計師之前，總會計師職責由會計兼任承擔。

第四條 公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規定。

財務工作崗位職責

第五條 總會計師負責組織本公司的下列工作：

(一)編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；

(二)進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益；

(三)建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析：

(四)承辦公司領導交辦的其他工作。

第六條 會計的主要工作職責是：

(一)按照國家會計制度的規定、記帳、復帳、報帳做到手續完備，數字準確，帳目清楚，按期報帳。

(二)按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議，當好公司參謀。

(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。

(四)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。

第七條 出納的主要工作職責是：

(一)認真執行現金管理制度。

(二)嚴格執行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不認白條抵壓現金。

(三)建立健全現金出納各種帳目，嚴格審核現金收付憑證。

(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續，使用支票須經總經理簽字后，方可生效。 (五)積極配合銀行做好對帳、報帳工作。

(六)配合會計做好各種帳務處理。

(七)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。

第八條 審計的主要工作職責是：

(一)認真貫徹執行有關審計管理制度。

(二)監督公司財務計劃的執行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經濟活動及其經濟效益。

(三)詳細核對公司的各項與財務有關的數字、金額、期限、手續等是否準確無誤。

(四)審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經濟資料，以便掌握情況，發現問題，積累證據。

(五)糾正財務工作中的差錯弊端，規范公司的經濟行為。

(六)針對公司財務工作中出現問題產生的原因提出改進建議和措施。

(七)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。

財務工作管理

第九條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第十條 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規定。

第十一條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。

第十二條 財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。

第十三條 財務工作人員應根據帳簿記錄編制會計報表上報總經理，并報送有關部門。 會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。

第十四條 財務工作人員對本公司實行會計監督。

財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。

第十五條 財務工作人員發現帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經理或主管副總經理書面報告，并請求查明原因，作出處理。

財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。

第十六條 財務工作應當建立內部稽核制度，并做好內部審計。

出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。 第十七條 財務審計每季一次。審計人員根據審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經理。

第十八條 財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續。

財務工作人員辦理交接手續，由總經理辦公室主任、主管副總經理監交。

支票管理

第十九條 支票由出納員或總經理指定專人保管。支票使用時須有"支票領用單"，經總經理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。

第二十條 支票付款后憑支票存根，發票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統一編制憑證號，按規定登記銀行帳號，原支票領用人在"支票領用單"及登記簿上注銷。

第二十一條 財務人員月底清帳時憑"支票領用單"轉應收款，發工資時從領用工資內扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報帳手續后再作補發工資處理。

第二十二條 對于報銷時短缺的金額，財務人員要及時催辦，到月底按第二十一條規定處理。

凡一周內收入款項累計超過10000元或現金收入超過5000元時，會計或出納人員應文字性報告總經理。凡與公司業務無關款項，不分金額大小由承辦人文字性報告總經理。

第二十三條 凡1000元以上的款項進入銀行帳戶兩日內，會計或出納人員應文字性報告總經理。

第二十四條 公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須總經理簽字。總經理外出應由財務人員設法通知，同意后可先付款后補簽。

現金管理

第二十五條 公司可以在下列范圍內使用現金：

(一)職員工資、津貼、獎金；

(二)個人勞務報酬；

(三)出差人員必須攜帶的差旅費；

(四)結算起點以下的零星支出；

(五)總經理批準的其他開支。

前款結算起點定為100元，結算規定的調整，由總經理確定。

第二十六條 除本規定第二十五條外，財務人員支付個人款項，超過使用現金限額的部分，應當以支票支付；確需全額支付現金的，經會計審核，總經理批準后支付現金。

第二十七條 公司固定資產、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉帳結算方式，不得使用現金。

第二十八條 日常零星開支所需庫存現金限額為2000元。超額部分應存入銀行。

第二十九條 財務人員支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付(即坐支)。

因特殊情況確需坐支的，應事先報經總經理批準。

第三十條 財務人員從銀行提取現金，應當填寫《現金領用單》，并寫明用途和金額，由總經理批準后提取。

第三十一條 公司職員因工作需要借用現金，需填寫《借款單》，經會計審核；交總經理批準簽字后方可借用。超過還款期限即轉應收款，在當月工資中扣還。

第三十二條 符合本規定第二十五條的，憑發票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經手人簽字，會計審核，總經理批準后由出納支付現金。

第三十三條 發票及報銷單經總經理批準后，由會計審核，經手人簽字，金額數量無誤，填制記帳憑證。

第三十四條 工資由財務人員依據總經理辦公室及各部門每月提供的核發工資資料編制職員工資表，交主管副總經理審核，總經理簽字，財務人員按時提款，當月發放工資，填制記帳憑證，進行帳務處理。

第三十五條 差旅費及各種補助單(包括領款單)，由部主任簽字，會計審核時間、天數無誤并報主管副總經理復核后，送總經理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續。

第三十六條 無論何種匯款，財務人員都須審核《匯款通知單》，分別由經手人、部主任、總經理簽字。會計審核有關憑證。

第三十七條 出納人員應當建立健全現金帳目，逐筆記載現金支付。帳目應當日清月結，每日結算，帳款相符。

會計檔案管理

第三十八條 凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。

第三十九條 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，由總經理指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。

第四十條 會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由總經理指定專人保管，并分類填制目錄。 第四十一條 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經總經理批準。

處罰辦法

第四十二條 出現下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發本人月薪1-3倍：

(一)超出規定范圍、限額使用現金的或超出核定的庫存現金金額留存現金的；

(二)用不符合財務會計制度規定的憑證頂替銀行存款或庫存現金的；

(三)未經批準，擅自挪用或借用他人資金(包括現金)或支付款項的；

(四)利用帳戶替其他單位和個人套取現金的；

(五)未經批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現金的；

(六)保留帳外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的；

(七)違反本規定條款認定應予處罰的。

第四十三條 出現下列情況之一的，財務人員應予解聘。

(一)違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的；

(二)拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的；

(三)偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；

(四)利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的；

(五)弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的；

(六)在工作范圍內發生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；

(七)有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。

篇7

1.2本管理制度適用于XXXX公司及其控股公司；各部門、人員在財務會計工作中必須認真執行本管理制度。

第二章會計機構、會計人員的管理

2.1公司設立財務部作為財務會計機構，財務部的職責：在公司總經理的領導下，具體負責全公司的財務管理工作和會計核算工作，包括:財會人員的管理、指導檢查各獨立核算單位的會計核算工作、協助公司領導籌集資金、合理分配使用資金；做好與倉庫部門的對帳工作，指導倉庫保管員建帳、對帳；指導車間統計員做好工時、材料消耗額編制工作、建立車間工序流轉程序、建立適合自己企業需求與發展的成本核算模式、制定成本管理制度與控制制度；做好財務分析工作，為公司領導決策提供各種信息資料，當好領導的參謀。

2.2財務部下設財務科、供應科、倉儲科、審計科;崗位設置為:部長、科長、主管會計、各崗位會計、出納員、成本核算員、采購員、內勤管理員、保管員。

2.3各崗位人員必須具備相應任職條件和資格，持證上崗。

2.4財務會計人員調換工作時，按會計法規定辦理交接手續。

原材料庫、產成品庫的核算工作和車間統計工作，由財務部門負責業務管理。倉庫保管員，車間統計員調換工作時，由財務部會同有關部門辦理交接手續。

2.5財務會計人員、倉庫保管員、車間統計員實行定崗、定人、定責制度，按績效考核結果，兌現勞動報酬。

第三章流動資產的管理

3.1流動資產包括現金、各種存款、應收及預付帳款、其他應收款、存貨等。

3.2現金管理

3.2.1現金出納會計要認真執行《現金管理暫行規定》和有關現金的管理規定。

要嚴格控制費用報銷和個人借款，個人借款、對外付款等要實行總經理一支筆簽字批準制度，要有經辦人員簽字和部門負責人審核并注明用途。總經理外出或因生產經營急需等特殊情況下經總經理授權的人員也可簽批，但是總經理歸來后補辦有關手續。

3.2.2出納員不得兼管有關債權、債務、收入、費用的帳務登記工作和會計檔案管理工作。

收付款憑證的內容必須完整、合法；報銷憑證必須是國家印制的發票及單據，不得使用白條或其他不規范的憑證報銷各項費用，憑證經審核后方可逐筆登記現金日記帳。

日記帳要逐日結出余額，并與庫存現金相核對，月末與總帳相核對。出現長、短款且又無法查明原因的，長款歸公，短款由責任人賠償。

3.2.3有關人員因公外出時要做好出差登記，方可到財務部門預借差旅費。出發歸來后的三天之內及時到財務部門結算，做到一次一清，不允許跨月結算和幾個地方出差混合結算，對于前帳未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%計收利息并扣發工資。

3.2.4企業可根據業務大小核定合理的庫存現金限額（三天零用量），當日收取的現金要及時送存銀行，不得留存超限額的過夜現金，以確保財產的安全。

3.2.5企業職工報銷費用時，出納人員要及時扣除各種借款，不允許職工長期占用企業資金，各種借款條月底必須入帳，不允許出現跨月白條頂庫現象。

3.2.6現金出納是企業的資金結算中心，企業應將營業收入、下角料變現，職工罰款等款項及時交付財務部門，以便及時處理帳務。

3.3銀行存款管理

3.3.1會計人員要認真執行《銀行結算辦法的暫行規定》，銀行支票等結算憑證和印鑒要由兩人分開保管。

3.3.2財務人員要嚴格銀行存款支出控制，銀行付款必須經總經理批準，手續齊備，不準攜帶空白支票外出，確須攜帶空白支票外出者，須經領導批準，辦理領用登記手續，要建立支票領用登記簿，空白支票必須填寫日期并在預計最高金額位畫人民幣符號，因使用支票不當造成企業損失時，應由當事人承擔賠償責任。攜帶空白支票辦理結算后，要當天將存根和有關憑證帶回，并到財務部門及時結算，不準將空白支票留存其他單位。凡前帳未清者，不準再領用支票。

3.3.3銀行存款日記帳逐筆逐日登記，每日結出余額，定期與銀行對帳單相核對，并編制銀行余額調節表，調整未達帳項，出現長期未達帳項時要查明原因，上報領導。

3.4應收帳款及預付帳款的管理

3.4.1企業要根據經濟業務的內容和戶別設置應收帳款明細分類帳，即按債務人的具體名稱設置登記明細分類帳，不準籠統的以地名代替。應收帳款的發生和確定必須有索取價款的憑據（包括合同、收到條、欠款條以及業務經辦人員的保證書等），不得單方入帳。

財務部門要會同供應、銷售部門建立健全銷售商、供應商的客戶檔案。

3.4.2各項債權，債務要定期進行清理核對，每年最少進行一次發函或派員核對，每季末要編制帳齡分析表，并上報有關領導。對發生的應收帳款、其他應收款、預付帳款等應收款項，按照誰經辦誰回收的原則，損失者或已采取各種必要措施確實無法收回的壞帳損失，由當事人按責任賠償相應損失后及時處理賬務。

3.4.3收回的帳款要及時上交財務部門，如發現貨款已被私自挪用不交者，交司法部門處理。

3.4.4企業要嚴格控制內部職工的業務借款和生活借款，健全借款審批制度，職工調離時財務部門應當與其他部門搞好各種債權債務的清算工作。

3.4.5支付預付帳款必須有合同、協議書等書面文件，根據合同需預付帳款時，須經辦人簽章，經領導批準后方可付款，并同時向財務部門提拱有關合同協議書等有關材料。

3.4.6本企業采用壞帳準備金制度，每年年末按應收帳款余額的5‰計提壞帳準備金，年終調整。

3.5存貨的管理

3.5.1存貨是指企業所擁有或控制的，能以貨幣計量的為企業生產經營服務的流動資產，主要包括原材料、低值易耗品、在產品、半成品、產成品。原材料主要包括：主要材料如鋼板、焊材、鋼管、原料油等；輔助材料如扎絲、油漆、螺栓、螺帽等；備品備件扳手等；福利勞保類如掃帚、手套、毛巾、肥皂、洗衣粉等；其他類。

3.5.2存貨的計價、按實際成本計價。

3.5.2.1原材料的購入價格包括買價，裝卸費、包裝費、運輸途中的損耗，入庫前的挑選費，市外運輸費，保險費以及繳納的稅等。

3.5.2.2原材料出庫以加權平均法計算出庫材料的成本。

3.5.3原材料的購入

材料購入必須持有生產或倉庫、供應部門的購物申請單，經有關領導批準后方可到財務部門借款。嚴禁無計劃采購，超定額庫存。

3.5.4供應部門按購物申請單所購材料送達企業后，須持總經理簽批的采購單、購貨發票，購銷合同（協議）合格證等到質檢部門（化驗）進行質量檢驗，檢驗合格后簽發一式兩聯檢驗報告單隨發票到倉庫部門辦理入庫手續。

3.5.5倉庫部門在將材料驗收入庫前，應詳細核對發票所載名稱、規格型號、數量、質量與實際是否相符，同時對照檢驗（化驗）部門出具檢驗報告，經檢驗合格后方可驗收入庫，填制材料驗收入庫單，并對無名牌的配件用口取紙載明名稱、規格、型號。

3.5.6材料驗收入庫單一式三聯，一聯留存做為倉庫部門記帳憑證，一聯隨發票及采購單等經總經理審批后到財務部門處理帳務，一聯為供貨方證明。

3.5.7對于貨已到而發票未到的材料，倉庫部門可以根據檢驗單據辦理臨時入庫，做好入庫材料臺帳登記工作，填制一式三聯估價入庫單，倉庫留存一聯據以入帳，一聯送交財務處理帳務，月初用紅字入庫單沖回估價入庫，待發票到達時填制正式入庫單。

3.5.8材料出庫管理

3.5.8.1生產部門根據生產計劃和設計預算用料開具領料單，由統計員填制，填制內容要全面、真實、準確，領料單用途要根據生產計劃填清產品批號，作為歸集成本費用的依據，領料單一式三聯，車間統計一聯，財務一聯，倉庫一聯，超出預算或計劃處的用料由生產部長簽批，月底統一報總經理審批，非生產性的用料屬售后服務的由營銷部提出申請，其他用料，由行政部提出申請，會計開票經總經理簽批后，倉庫方可發貨。

3.5.8.2月末車間統計根據材料領料單編制材料消耗匯總表，倉庫部門編制材料出庫匯總表，車間、倉庫與財務部門都要對帳并核對相符。

3.5.9產品入庫管理，車間產成品生產完畢，要會同倉庫、質檢部門填制檢驗合格單，倉庫據以填制產成品入庫單，產成品入庫單一式三聯（注明生產令號）；一聯倉庫記帳，一聯送交財務，一聯送車間統計據以核算工資等各項考核指標。

3.5.10產成品出庫管理，倉庫部門根據蓋有財務專用章的發貨單或提貨聯據以發貨，同時在出門聯簽字，保衛人員只有見到蓋有財務專用章并且有倉庫人員簽字的出門證方可對車輛等運輸貨車檢查放行，月末時，由保衛人員、倉庫人員將提貨聯，出門聯匯總，于每月30日前到財務部門核對相符后據以存檔。

3.5.11倉庫部門要做到見單付貨，及時登記有關帳簿，設立材料、產成品收、發、存明細帳或暫收貨臺帳，嚴禁白條頂庫現象。

3.5.12月末在產品和自制半成品的管理。月末生產部和車間統計員要搞好在產品和自制半成品的盤點、登記工作，及時編制、報送盤點登記表，確保月末成本核算的真實性和準確性。

3.5.13凡大宗原材料都要簽訂購銷合同，使用票據結算，各種材料采購驗收入庫后，不論是否付款，都要在入庫時填制入庫單，將發票或入庫單交財務處理帳務，以便真實反映各項債權債務，以避免發生帳外資產。

3.5.14各部門領用的低值易耗品，一律采用

五、五攤銷法計入成本費用。

對于能多次周轉使用或長期使用的低值易耗品，如辦公用品（桌、椅、檔案櫥等）各種工具等，必須在領用時由總經理簽批，行政部總務科按部門（人員）進行登記，生產用具由生產部長簽批，設備管理員及倉庫同時進行登記并建立在用低值易耗品登記簿，做到誰使用誰負責，誰丟失誰賠償。

3.5.15企業應加強對已銷產成品退貨、返修制度的管理，建立完善的退貨、返修審批制度，實行退貨、返修產品的責任倒查制度，屬于生產部門、質檢部門、銷售部門或運輸部門、倉儲部門的責任查證屬實，落實賠償份額（原則上責任全額賠償）。

已開具增值稅發票的貨物銷后退回的，必須有購貨方當地稅務機關出具的退貨證明，否則，不予辦理退貨手續。

3.5.16企業存貨必須定期或不定期盤點，最少在年中、年末進行兩次全面財產清查，對盤盈、盤虧或報廢的存貨要分類填制盤盈盤虧表。對于出現盤盈、盤虧的材料物資要及時查明原因，報公司領導批準處理并及時調整帳務，以保證帳實相符；對于盤虧、毀損物資能查明原因的由當事人負責賠償。

3.5.17代銷商品的管理。財務部門要建立代銷商品明細帳和保管帳，及時與對方對帳以確保帳帳、帳物相符，同時要與代銷單位簽訂代銷協議，明確相關責任。

3.5.18包裝物的管理。企業外銷產品所用包裝采用押金制度，本市區內押金期限為15天，市區外30天，過期包裝物原則上不再退款，企業轉為當期營業外收入。

3.5.19委托加工材料的管理

本公司設置“委托加工材料”會計科目核算外協加工材料的材料成本、加工費、運費、裝卸費等實際成本費用。

3.5.19.1企業需外出加工材料時，必須辦理有關出入庫手續，由業務經辦人員到財務部門開具外出加工材料通知單。通知單一式三聯，財務一聯、倉庫一聯據以發貨，受托單位一聯。財務、倉庫、供應設立專賬，月底核對。

3.5.19.2業務經辦人員到受托單位后，應將外出材料加工通知單交由受托單位簽收后帶回財務部門。

3.5.19.3外出材料加工完畢后，由業務經辦人持發票到檢驗部門檢驗后由倉庫部門辦理委托加工材料驗收入庫手續，然后持有關單據到財務部門辦理報帳及核銷事宜。

3.5.19.4委托加工材料的買價加工費、運費以及有關稅金等計入委托加工材料成本，按實際收回數量，重新計算入庫單價。

3.5.19.5委托加工材料原則上要與受托單位簽訂委托加工合同（協議）以明確價格、質量、交期等責任。

3.5.20其他存貨物、資管理。氧氣、乙炔等出入庫手續按原材料的有關出、入庫手續辦理。

3.5.21因特殊原因，臨時借用工具或材料，屬生產用由生產部長簽批，不得帶出公司大門以外，需帶出或外單位借用時，按3.5.19.1辦理手續（注明用途、單位、經辦人、地址、電話及歸還日期），并由總經理簽批歸還時由倉庫檢驗無損，辦理有關部門核消手續，到期不還先由倉庫督促，通知二次不還時報總經理。

因業務關系需要或其他非生產需要材料出庫實行總經理簽批制。

第四章固定資產的管理

4.1固定資產是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機械、設備、運輸工具；電子設備、儀器儀表等其他與生產經營有關的單位價值超過1000元的設備器具，工具等；不屬于生產經營必備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用年限超過兩年的也應當做為固定資產。

4.2企業要建立健全固定資產管理制度，包括固定資產的安全使用制度，維修保養制度，定期盤點制度和折舊計提制度。

公司財務要設置固定資產明細帳，并制定固定資產目錄，生產車間安全設備科應當建立固定資產使用登記卡。

4.3固定資產的計價

4.3.1外購的固定資產，不需安裝就可直接使用的固定資產，以發票價格和運輸費用價格為固定資產記帳價格，對于外購需安裝、調試才可使用的固定資產，以外購價格加運輸費、安裝調試費等合理有關的費用為計帳價格。

4.3.2需外單位承建的基建工作或設備的安裝調試工程時，承建單位要搞好預算工作和合同的簽訂工作，基建合同和預決算書要送財務部門留存一份。

購置機器設備時要搞好市場調查，搞好設備的技術分析和經濟性分析。

4.3.3對已經竣工交付使用的未辦理決算的建筑工程、機械設備等，要根據預算書或合同估價轉入固定資產并計提折舊，待工程決算后，再調整原估價和已提折舊。對于現已使用而沒有檔案資料的固定資產（沒有建帳）可以采取重置價進行入帳。

4.4折舊方法。我公司對固定資產進行分類管理，固定資產折舊采用平均年限法分類計提折舊，房屋、建筑物折舊年限為30年，機械、設備折舊年限為10年，車輛折舊年限為7年，電子設備和儀器儀表等為5年。

4.5本公司固定資產殘值率5%。

4.6全部固定資產必須每年盤點一次,由財務部牽頭生產部設備科、行政部總務科參與，具體盤點時間由財務部根據年終決算的要求決定。

第五章負債管理

5.1企業的流動負債是指將在一年內償還的債務，包括短期借款、應付帳款、應付工資、應交稅金，其他應付款以及預提費用等。

5.2企業各種流動負債應按期償還，以提高企業信譽和知名度，按期發放工資，無特殊原因職工工資必須于次月十五日前發放，以提高職工的積極性，增加企業凝聚力。

5.3企業購進貨物應付未付的款項，業務經辦人員應及時將發票等有關單據送交財務部門，以便及時處理帳務，正確體現企業負債，正確核算材料物資等的計價和產品成本。

第六章成本費用的核算管理

6.1本公司按照制造成本法核算產品成本。

6.2本公司產品按訂單生產，以生產部門下發的生產通知單為核算依據，以批量法為核算方法結合分步法進行成本核算。

6.3生產部門要與財務部門積極配合，產品生產通知單應按購貨單位，產品規格型號，下發生產批號。車間統計以生產批號填制領料單來領用原材物料，月末以生產批號為基本單位匯總原料、動力和人工的消耗。企業財務部門要會同有關部門分門別類地制訂科學合理的材料、動力消耗定額及計件工資和產品質量指標，制定有效措施將工資與產量、質量、消耗聯系起來，以提高勞動效率，降低材料和人工消耗，逐步實行目標成本管理，加強對成本的比較與分析，為創造一個高效、低耗的企業奠定良好的基礎。

6.4成本與費用要按權責發生制原則進行計提。要正確劃分和核算各項成本費用，嚴格按規定的核算內容和要求使用跨期攤銷帳戶（待攤費用、預提費用等）。

企業制定合理完善的定額費用和報銷制度，本企業的管理費用、銷售費用、財務費用，都要按規定進行明細分類核算，并進入當期損益。

有關費用報銷程序和標準的制度由財務部另行制定。

第七章收入、利潤和稅金的管理

7.1企業銷售收入實現的標志是收訖價款或取得索取價款的憑據。對于現款交易實現的銷售收入，由開票員開票后到出納會計交款后方可憑蓋有款收訖章的提貨聯及發貨清單到倉庫提貨，倉庫憑此發貨并簽發出門證。

凡賒銷產品，一律實行領導簽批制，領導簽批后方可到開票處開具產品發貨通知單辦理有關手續（寫好欠條、辦理擔保、登記好客戶檔案）。

7.2已銷產品的降價，必須由總經理等有關領導簽批后，方可到財務部門辦理沖帳手續。

7.3企業要按稅法規定正確計提各種稅費，準確核算和反映各項稅金的提取和上交。每月10號前將計算正確的有關稅務報表上報有關稅務部門。

7.4利潤總額可按以下公式計算

利潤總額=銷售利潤+投資收益+營業外收入-營業外支出

銷售利潤=產品銷售利潤+其他銷售利潤-管理費用-財務費用

產品銷售利潤=產品銷售收入-產品銷售成本-產品銷售費用-產品銷售稅金及附加

其他銷售利潤=其他銷售收入-其他銷售成本-其他銷售稅金及附加

7.5企業營業外收入和營業外支出是指與企業無直接關系的各項收入和支出。

7.6企業實現利潤后應繳納企業所得稅，企業利潤應按以下順序分配：

1、支付各項稅收的滯納金和罰款。

2、彌補企業以前年度虧損。

3、提取法定盈余公積金和公益金。

4、向投資者分配利潤。

第八章財務報表、會計科目和發票的管理

8.1根據會計工作一致性和可比性原則，本公司結帳時間為每月30日下午6：00為結帳時間，資產負債表和損益表及有關附注報表應于次月8號前上報公司總經理及有關部門。

8.2XXX和各控股公司，應分別獨立核算，自負盈虧，各企業之間要實行嚴格的財務制度，嚴禁混報亂報費用現象。企業之間往來帳可設“內部往來”科目核算有關經濟業務，企業的資金、物資往來要辦理有關轉帳手續。

8.3公司所有購進貨物，原則上200元以上都須取得增值稅專用發票；支付水、電、運輸費、油料費和維修車輛時都要利用增值稅（或合法）發票結算。

8.4企業出入庫單、收據等有關憑據采取領用登記制度，用完的有關單據存根及時交回財務部門，財務部門要認真檢查，憑舊本領用新本不得亂領亂用有關單據。

8.5銷貨發票（含普通發票、增值稅專用發票、發貨通知單）要有專人到稅務機關領取。開票、制單、保管、登記實行專人負責制。財務部門要建立健全有關票據的登記制度，嚴禁向非購貨單位開具發票。

8.6本企業根據2001版《企業會計制度》建立會計科目。

第九章會計檔案管理

9.1本企業要搞好會計檔案的管理工作，財務部門應于每月月末將有關會計憑證等會計檔案裝訂成冊，做好封面整理入檔。

9.2企業財務部門建立會計檔案目錄，嚴格檔案調閱手續。

9.3企業財務人員、保管員、統計員調動工作時必須辦理會計檔案移交手續，造具移交清單，分清前后責任，確保會計檔案的連續完整。

9.4會計檔案的保管年限：會計憑證類15年；總帳15年、明細帳15年、現金和銀行存款日記帳25年、輔助帳簿15年、固定資產卡片（清理報廢后）5年；月、季度財務報告3年，年度財務報告（決算）永久；會計移交清冊15年、會計檔案保管清冊永久。

第十章罰則

10.1對現金出納會計違反3.2.1之規定，一經查處每筆業務處罰現金出納會計5元。

10．2對違反3.3.1、3.3.2款責任人，一經發現或查處每次罰款10元。

10．3公司往來賬會計違反3.4.2款，對責任人每次罰款20元。

10．4對倉儲管理員違反3.5.5款，每次處罰責任人10元。

10．5對違反3.5.8.1、3.5.8.2款,對有關責任人每次罰款20元,并限期在2天之內完成（統

計員和倉儲人員）。

10．6反3.5.10款之規定，對倉儲人員及保衛人員每次罰款20元。

10．7對倉儲管理人員違反3.5.11之規定,處罰直接責任人每次20元.

10．8對車間統計員違反3.5.12之規定,處罰直接責任人每次20元.

10．9對會計報稅人員違反7.3之規定,每次罰款20元,并自行承擔滯納金。

10.10對違反8.1款之規定處罰直接責任人每日10元.

10.11對開票人員違反8.5款之規定,每次處罰責任人20元。

第十一章附則

11.1本管理制度自董事會批準公布之日起執行，不完善之處另行文補充規定，凡與本制度規定不一致的以本管理制度為準。

篇8

    。二、按規定做好原材料及其產成品、半成品和工具的出入庫手續,正確開具出、入庫單,正確記賬并輸入ERP系統中,做到隨進、出,隨記賬,保證賬實相符。

    三、熟練掌握各種物品、材料和產品及其零配件的名稱、規格型號及其性能,并按規定擺放整齊,做到分類排放、數字準確、標識存放、帳實相符。

    四、堅決拒絕手續不全的物品進出庫,對本公司待加工品的進、出也要按規定填寫出、入庫單,并有經手人簽字;對沒有出庫單和入庫單私自進出的將給予當事人經濟處罰。需要外協加工的產品全部實行投標制,按照中標書中中標價格、數量填寫《出庫單》;未投標的新產品、應急產品一律由各廠區第一責任人簽發《工作派遣單》發貨。

    總廠簽發人: 江兆坤

    放大架簽發人:劉元春

    五、庫管員要經常對庫存產品進行清點、對賬。公司將每旬組織有關人員不定期抽查對賬,每月月底進行清資調帳,發現因工作失誤造成賬實不符的一次扣崗位責任制考核分10分(合格率98%,每差一件罰5元)。

    六、庫管員要保管好有關單據,對因失誤丟失單據的一次扣崗位責任制考核分20分(每張單據開的不標準的罰5元),造成經濟損失的按損失金額給予賠償。

    七、出入庫產品名稱做到跟ERP軟件名稱相符,發現一處不符的扣20分崗位責任制考核分(每有一張單據名稱不符的罰5元)。

篇9

車輛安全責任書范本1為落實安全生產責任制，有效開展安全生產工作，增強部門員工安全生產責任心，防止安全責任事故的發生，公司組織維修部全體員工簽訂了__年度《安全生產責任書》，具體內容如下：

1、服裝整潔，儀表大方，掛牌上崗。

2、工作責任區內清掃干凈，在施工過程中做到有臟即除。

3、工具箱內工具設備清潔整齊，按規定擺放。

4、車輛在上下舉升過程中，施工人員不得進入車輛下面。

5、車輛在開啟引擎蓋時要附葉子板護墊。

6、車輛在維修過程中保證物不落地(工具、材料、舊件)。

7、拆下大配件(傳動軸、引擎等)要放到指定位置。

8、輪胎拆下后要整齊的擺放在車輛的四周。

9、在維修車輛時，工具箱、工具小車、貨架要按規定擺放，嚴禁放在通道上。

10、增強自我保護意識：做到不傷害自己、不傷害他人、不被他人傷害。

11、凡有化學危險物品場所必須做好防火、防爆、防漏、防毒、融離等安全防護措施。

12、堅持文明生產、不違章指揮、不違章操作。

13、不在禁煙區內吸煙。

14、正確使用勞動防護用品。

15、熟練掌握本崗位各項事故應急措施，發現異常情況及時處置，不延誤時機。

備注：以上項目獎罰措施參照公司5s管理制度、以及公司內部管理手冊執行。

本人承諾：我已經接受過本崗位安全教育，并熟知安全生產承諾書全部內容，愿認真執行，如違反本承諾，愿承擔相應的責任。

甲方：機電主管簽：

年 月

乙方：機電技師簽：

年 月

注：此書一式二份，一份本人留存，一份公司存檔

本責任制時間從__年1月1日起至__年12月31日止

日 日

車輛安全責任書范本2為了進一步加強車輛管理，堅持“安全第一、預防為主”的方針，使各種車輛安全行駛，確保通信生產正常進行，經理與車輛駕駛人員簽訂安全合同如下：

一、車輛駕駛人員必須遵守下列安全制度：

1、駕駛人員必須嚴格遵守交通規格和操作規程。

2、嚴禁酒后駕駛車輛。

3、患有妨礙安全行車的疾病和過度勞累時不準駕駛車輛。

4、嚴格執行各種車輛的客貨裝載規定，嚴禁超載運行。

5、車輛必須定期檢修，出車前、行車中、停車后做到勤檢查、勤調整、勤保養。

6、不準將車輛交給他人駕駛。

7、未經主管部門領導批準，不得私自出車。

二、對車輛駕駛人員的獎罰：

1、獎勵：駕駛人員在一年內模范遵守制度，未發生任何交通事故，獎勵50-100元。

2、處罰：駕駛人員由于違反以上安全制度，造成交通罰款和交通事故，按橫山移動分公司車輛管理辦法有關規定處罰。

__公司 駕駛員：

年 月 日 年 月 日

車輛安全責任書范本3甲方：__實業有限公司

乙方：

為了進一步搞活經營機制，挖掘資源潛能，不讓__業務流失，發揮公司在__的優勢，公司購買一臺大型高一級宇通客車，配合專線，由__客運分公司經營，經甲、乙雙方共同協商，特制定本協議并共同遵守執行。

一、購買方式

1、甲方籌資購買大型高一級宇通廠牌車一輛，車牌照號：發購車款46萬，總計：

。

二、經營方式

甲方將車輛責任經營權交給乙方，乙方自主經營，自負盁虧進行營運。

三、折舊方式

根據車輛的購車價，加上卡牌費用合計總車價折舊，按六年平均分扣。

四、繳納方式

乙方應在每月月底向四方繳納折舊費： 銀行利息按1%繳納： 合計： 。

其它一切日常費用(含保險費、油料、過橋過路費、年審年檢費、修理費、配件、員工工資、違章罰款等費用)由乙方自理。

五、甲方權利和義務

1、甲方負責辦理好該車行駛證和營運證;

2、甲方負責協助乙方辦理車輛年檢，營運檢驗和有關換證、年審工作，費用由乙方承擔;

3、甲方有權調動車輛權利，但與乙方結算費用。

六、乙方權利和義務

1、乙方在營運中，應嚴格遵守客運規定和交通法規;

2、經營期間，乙方車輛發生交通事故，造成車輛損壞或人身傷亡事故時，除向保險公司索賠外，差額不足部分及其它費用由乙方承擔;

3、必須保持車輛整潔、衛生、技術狀況良好;

4、乙方有權招聘駕駛員、乘務員，但由甲方考核并存檔。

七、附則

1、責任經營期內，如遇不可抗力的原因造成無法營運或國家政策及有關部門對所經營調整時，合同自動終止。

2、甲乙雙方以本協議為依據，未盡事宜，雙方可再共同協商，并以書面形式另訂補充協議，補充協議與本合同具有同等效力。

3、本協議壹式貳份，甲乙雙方各執壹份。

4、本協議自雙方簽字、蓋章之日起生效。

甲方簽章： 乙方簽章：

代表人簽章： 代表人簽章：

車輛安全責任書范本4車輛使用安全責任書

甲方： (以下簡稱甲方)

乙方(第一責任人)： (以下簡稱乙方)

丙方(第二責任人)： (以下簡稱丙方)

為進一步加強公司車輛管理，確保員工及車輛使用安全，根據公司《車輛管理制度》，現就車輛使用管理與使用人簽訂如下責任書：

一、甲方權利、責任：

1、甲方將

車型，車牌號 ，車架號 ，屬甲方財產，按照相關管理規定，予以乙方、丙方所在公司或部門管理及使用。

2、甲方負責車輛的調配工作，并負責車輛的年審、保險業務工作。

3、甲方根據車型(每百公里油耗量為什么

升)，部門工作需要進行計劃安排。

二、乙方、丙方權利、責任：

1、乙方

先生，身份證號碼： ，駕駛證號為 ，為第一責任人(即使用責任人); 先生，身份證號碼： ，為第二責任人(即管理責任人)。

2、乙方、丙方承諾：嚴格遵守《中華人民共和國道路交通法》以及公司制定的《車輛管理制度》及相關其它管理制度，對所使用車輛的安全負全部責任。

3、乙方、丙方承諾：此車只限于公務用途。

未經甲方同意，任何情況下個人均無權將車輛借于他人使用或因私使用。否則，出現的一切后果由乙方承擔，并對相關責任人各罰款500元/次。任何情況下個人均無權將車輛借與他人，

4、乙方、丙方承諾：遵守交通規則，安全駕駛。

不酒后駕車，不疲勞駕駛，不危險駕車(如超速，緊跟，爭道，賽車等)。違反交通規則而造成的罰款、扣分、責任等一律由乙方自行承擔。

5、乙方、丙方承諾：上班時間一律不得飲酒，飲酒后不得駕駛車輛，否則，處以1500元/次罰款，并立即開除處理。

6、乙方、丙方應愛護車輛，保持車輛外觀，內室，底盤，發動機，后備箱整潔干凈。

否則，處以30元/次罰款，三次以上處以200元罰款，如再屢教不改，做開除處理。對車輛定期進行保養維護，并遵守公司相關規定程序。凡因違反規定程序而產生的費用由個人承擔。

7、乙方、丙方所使用車輛發生交通事故，無論何種情況，無論車況程度，要立即保護現場并及時報警、及時向甲方(主管部門或分管負責人)報告備案，決不逃逸。

若逃逸而造成的一切法律、經濟及刑事責任，概由本人承擔一切，絕不推卸責任;并按照公司《車輛使用管理制度》的相關條款處理。如隱瞞不報，發生的任何經濟責任均由乙方負責，并視情節參照公司相關規定給予處罰。

三、附則

1、乙方、丙方因違反上述規定所應當支付的款項，甲方有權在乙方、丙方(工資等)部扣除，乙方、丙方不得提出異議。

2、以上條款具有同等法律效力，叁方各執壹份，相互遵守嚴格執行。

3、本責任書自簽訂之日起生效。

甲方(簽章)： 授權代表(簽字)：

乙方(簽字)：

篇10

作為新建企業在借鑒學習其他企業先進的管理制度時，要巧學活用，但絕不等同于生搬硬套的拿來主義。我們要圍繞自身企業的實際，學習同行同業先進企業的管理新理念

2、結合自身，不斷總結。

我們在新建企業的生產經營管理初期，就應當結合自身實際和需要，在管理工作實踐中，不怕困難，不怕挫折，認真審視自己管理工作中的不足和問題，并不斷總結、完善、修正和提升管理工作水平，以建立健全真正意義上的科學的現代企業管理制度。

3、循序漸進，不能急于求成

新建企業的管理制度在管理工作過程中一般是沿著從無到有，從簡單到復雜，從困難到容易的順序進行的，所以循序漸進原則也是管理規律的反映。

4、正確評估，審視自身

要形成自我特色的企業管理制度，一是要對制度有效宣傳，得到員工的普遍認同，才不致于成為空中樓閣，才有可能得到貫徹和執行;二是對制度執行過程中不斷出現的問題和困難，應當有一個正確的認識和評估，既不附合，也不盲從;既不驕傲自大，也不悲觀消極，以科學的客觀公正的態度對待它;三是對制度進行適時修改和完善。舊的管理觀念一旦進入管理者的潛意識，就容易根深蒂固，一時無法清理干凈

5.強調針對性和實效性，注重責、權、利明晰

作為新建企業管理制度一旦形成后面臨的最大困難是什么?歸根到底是執行力問題

公司管理制度建立著重考慮的方面多數中小企業在建立公司管理制度時，多是參照樣本文檔稍加修改來作為自己的管理制度，

不少企業設定了管理制度也只是當做廢紙一般放在資料柜的角落，在需要時拿出來讀一下，而很多員工根本不清楚自己公司的管理制度。這種情況使公司的管理制度失去了其存在的實際意義，并形同虛設。

首先，并不排斥參照樣本制定公司管理制度，因為有了參照才能讓我們取長補短，且不可全部照抄，在制定管理制度時，首先應確認以下幾方面，企業的行業性質、企業的工作性質、員工類別等等。 比如，廣告公司由于行業性質決定了他們多數采用彈性工作制，所謂彈性工作制是指每周達到一定工作時間，但這些時間是可以由實際情況而安排的，并非嚴格的朝九晚五工時制。目前新的一些網絡游戲開發公司也實施這種工作制。

另一方面，公司的管理制度會對員工的著裝及發型等都會做明文規定，但由于行業性質的不同，比如廣告、公關等等相關設計宣傳類的公司就比較注重形象的前衛時尚，不會對員工的打扮做要求，而像金融業、服務業等等就會對員工的儀表做嚴格統一要求。

以上，只是就兩方面舉例談了一下在制定公司管理制度時須考慮的方面，所以，以后大家在制定企業管理制度時，一定要結合企業實際來制定企業的管理制度，讓管理制度真正起到管理作用，就像定做衣服一樣，合身并且適合。才能在企業內部真正實施，而不是形同虛設。

公司管理制度的范本一、公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項規章制度和決定。

二、公司倡導樹立一盤棋思想，禁止任何部門、個人做有損公司利益、形象、聲譽或破壞公司發展的事情。

三、公司通過發揮全體員工的積極性、創造性和提高全體員工的技術、管理、經營水平，不斷完善公司的經營、管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公司實力和提高經濟效益。

四、公司提倡全體員工刻苦學習科學技術和文化知識，為員工提供學習、深造的條件和機會，努力提高員工的整體素質和水平，造就一支思想新、作風硬、業務強、技術精的員工隊伍。

五、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵員工發揮才智，提出合理化建議。