小微企業金融服務模板(10篇)

導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇小微企業金融服務，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

篇1

中圖分類號：F830 文獻標識碼：A

一、小微企業的金融服務現狀

小微企業在我國整個國民經濟中具有舉足輕重的特殊作用。小微企業是解決我國就業難的主要方式，是成功創業者成長的發展跳板，也是促進科技進步，加快企業創新步伐的帶動主體，我們應當進一步增強對小微企業的政策支持力度，全方位的提升我國小微企業的金融服務能力。支持小型微型企業健康發展，對于我國經濟穩定增長目標，克服現代金融危機帶來的經濟停滯的影響、保持經濟平穩較快發展，具有重要的戰略意義。從去年開始，我國連續出臺了一系列扶持小微企業的政策和措施，得到了各界的一致好評。但目前小微企業生產成本不斷攀升、金融服務水平低等問題仍然很顯著。因此，有效地降低小微企業的經營成本、提高經濟收益率、促進小微企業金融服務可持續發展，是我們要解決的首要問題，各個機構和部門都應當引起足夠的重視。

二、小微企業發展的法制環境

回顧2011年，國務院和有關部門積極地采取一系列政策和措施專門針對小微企業的現存問題，力圖為小微企業的金融服務提供一個良好的法律氛圍。如：2011年10月12日，國務院常務會議研究確定了支持小微企業發展的9條金融、財稅政策措施：

第一，確定了金融支持小型微型企業發展的六大政策措施。

這六大政策措施通過具體的差別化監管和激勵政策支持商業銀行加大對小型微型企業的信貸支持力度，提高了政策的可操作性，有助于商業銀行優化信貸結構，提高服務小型微型企業的能力。

第二，確定了財稅支持小型微型企業發展的三大政策措施。

這些政策措施對解決當前小微企業稅費過重、經營困難，促進小型微型企業健康發展有著重要的意義。

2012年是我國扶持小微企業發展的元年，各地開展“小微企業服務宣傳月”等活動，針對小微企業發展的扶持優惠政策也接連不斷的出臺，為小微企業發展注入了新的能量。2011年財政部、國家稅務總局下發了《關于小型微利企業所得稅優惠政策有關問題的通知》規定：自2012年1月1日至2015年12月31日，對年應納稅所得額低于6萬元（含6萬元）的小型微利企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅，為小微企業發展帶來了無盡的利好。

除了以上專項針對小微企業出臺的優惠扶持政策外，財政部、國家稅務總局等相關部門也針對中小企業融資難等問題出臺了一系列的融資及所得稅鼓勵措施，小微企業亦能受到惠澤。支持小微企業金融服務政策的具體內容主要涉及的稅收方面的政策，如到2013年年底，我國繼續執行金融企業中小企業貸款損失準備金稅前扣除政策。即符合條件的中小企業貸款損失，將先沖減已在稅前扣除的貸款損失準備金，對于不足部分根據實際發生的應納稅所得額再進行扣除。

三、小微企業金融服務現狀的原因分析

小微企業金融服務的產品范圍主要有一下幾種：用于生產或投資經營活動的人民幣授信業務；公司及個人的結算、存取款、匯款、票據等結算業務。從銀行的角度分析，小微企業服務水平低下的原因有如下主要方面：

1、風險管理的理念和技術水平與小微企業金融風險特性不相適應。貸款模式相對落后，依然遵循以前的抵押和擔保方式；產品定價偏低，銀行和企業之間的信息不對稱問題依然很嚴重。

2、小微企業自身風險模式不健全。小微企業本身沒有充分的制度支持模式，對于出現問題的貸款責任追究、績效考核制度、后期服務管理等仍然沒有脫離傳統理念，專門的業務人員仍然受責任“終身追究制”的制度束縛，影響小微企業業務人員開發市場的潛力以及創造業績的動力，而且這種制度創新的不足同時也制約了企業自身經營業務的快速發展。

3、自身設置的業務模式沒有因地制宜。其業務模式沒有實現專業化、專門化的一套系統的流程，銷售與管理環節在職能、團隊、流程和考核上沒有實現各司其職。

4、銀行欠缺專門為小微企業金融服務的配套制度，銀行與企業的信息不對稱問題仍然沒有得到有效解決。銀行對于小微企業的金融服務仍然處于傳統的觀念和掌握之中。

四、完善小微企業金融服務的措施

完善小微企業的金融服務不可能一蹴而就的，而應有一個循序漸進的過程和長遠的規劃。政府不僅要為小微企業提供良好的法制發展環境，銀行等金融機構也要為之作出相應的措施，在具體的政策實施上貫徹落實法制措施的具體內容。具體要做好以下幾方面工作：

1、根據小微企業的特點，建立低門檻、廣覆蓋、普惠制、可持續的小微企業貸款投放機制。對小微企業實行單獨匹配資金、單獨匹配規模、單獨匹配經濟資本額度，確保小微企業貸款優先投放，足額投放。梳理現有的貸款程序，刪除或合并不必要的程序，建立簡約的與小微企業無縫對接、零距離服務的貸款流程。

2、是實行客戶服務與信貸監控結合的制度，即將小微客戶服務工作納入到貸后監控工作中，最終實現優質客戶的價值得到挖掘，問題客戶的風險得到控制。

3、是政府應適度加快小額貸款公司建設的步伐，為小微企業提供強有力的引導和支持。金融機構要加強與小微企業貸款業務，形成小微企業、融資性擔保機構與金融機構之間的“風險共擔、利益共享”的良好格局。地方政府應建立小微企業貸款貼息制度，對小微企業貸款帶一定比例給予財政貼息，減少小微企業融資成本。

提高小微企業的金融服務是一項具有戰略部署意義的長期工程，需要大銀行和中小金融機構、小額貸款公司的共同合作，同時小微企業也要制定完備的內部管理體制，發揚小微企業誠實守信的企業文化。在外部法制環境、金融機構的保障下，再加上小微企業自身的產業升級、結構調整，小微企業的金融服務會越來越完善。

（作者：西南政法大學法律碩士學院2010級研究生）

參考文獻：

[1]吳濤.小企業融資難的成因與解決途徑探析.中國城市金融，2006（ 02） .

[2]吳為，劉同森，黃橋. 小企業融資難問題的解決———小企業信貸中心研究. 經濟研究導刊，2009（ 24）.

篇2

民生銀行上海分行小微企業城市商業合作社，是由民生銀行牽頭，協同廣大小微工商企業、關系支持小微工商企業發展的有關人士及支持、服務小微工商企業的政府相關職能部門等自愿組成的服務性組織。

篇3

一、2013年上半年國家針對小微企業的政策調整

2013年7月25日，發改委官方網站上公布了？《關于加強小微企業融資服務支持小微企業發展的指導意見》，里面包含了支持小微企業融資服務的11條意見，包括提出擴大中小企業集合債券試點規模，鼓勵地方融資平臺發債支持小微企業融資等內容，力求拓寬融資渠道緩解融資困難。

日前，國務院常務會議決定從2013年8月1日起，對小微企業中月銷售額不超過2萬元的增值稅小規模納稅人和營業稅納稅人，暫免征收增值稅和營業稅。

二、2013年上半年小微企業經營現狀

《2013小微企業融資發展報告》顯示，59.4%的小微企業，其借款成本在5%到10%之間。四成以上的小微企業表示借款成本超過10%。今年上半年，小微企業面臨更加嚴峻的經濟環境：國內經濟下行壓力加大，2013年第二季度中國中小企業發展指數為93.1，比一季度下降了2.1個百分點。今年6月底，銀行間市場資金面驟緊更讓中小企業的經營狀況雪上加霜。

2013年上半年，全國新增小微企業貸款1.03萬億元，占全部新增企業貸款的42.6%，較去年同期提高9.9個百分點。報告顯示，78.6%的企業能按期還款。但“部分償還”和“未能償還”貸款的比例達到10.3%，“展期后償還貸款”的企業比例達到11.1%，顯示出不良貸款上升的潛在壓力，而3年以下企業比例僅有69.4%；資產總額100萬以下企業則只有71.6%的企業可以做到按期償還。

三、針對小微企業的應急金融服務

小微企業是小型企業、微型企業、家庭作坊式企業、個體工商戶的統稱，由中國首席經濟學家郎咸平教授提出。小微企業融資難一直是金融體系的一個“頑疾”。據統計，全國小微企業創造了80%的就業、60%的GDP和50%的稅收，而在全部貸款中，小微企業獲得的貸款比例僅為20%多一點。

（一）應急金融概念

如何幫助企業突破融資困難這一難題？針對市場現狀和客戶需求，作為應急金融開創者，鹽錫拓海典當積極探索面向小微企業的融資解決方案，率先在全國推出針對企業和個人的應急金融業務：面對企業的突發狀況和資金缺口，快速響應，由專業團隊提供融資解決方案，有效的拓展了小微企業的融資渠道，幫助企業周轉運營、有效盤活資金鏈和生產鏈。從國內范圍來看，鹽錫拓海典當的應急金融服務，是專門針對小微企業、個體商戶的一項應急融資服務，是針對于企業和個人長期存在的。

（二）應急金融服務產品

相比收入、盈利穩定，貸款規模大的大企業，小微企業由于其盈利水平不穩定、抗風險能力差、缺乏抵押物等原因，貸款議價能力較弱。銀行貸款往往以資產信用和道德信用，規定資質條件、以存定貸等；通常只接受權利質押，無法滿足個人以物換錢的融資需求；銀行發放貸款往往限制用途，并且程序復雜，不適用應急型或救急性的融資需求，同時也有較強的地域性限制，客戶異地融資障礙較多，往往難以實現。

而鹽錫拓海典當的應急金融服務產品，只注重當戶所持典當標的的合法性及價值如何；既接受動產質押也接受權利質押，充分滿足個人以物換錢的融資需求，發放貸款程序也很簡單，手續方便快捷，地域性限制不強，最適用應急型或救急性的融資要求。其中，房產、汽車、民品（黃金、手表、奢侈品、藝術品等）、工業原材料等都可以作為當物，解決了小微企業缺乏抵押物的困惑和難題。

（三）應急金融服務案例闡述

人們對資金多樣化的需求，必然帶來資金融通的多樣性和多渠道。典當行服務早已不再是窮人的專利，典當行作為新的企業應急融資方式，堪稱“第二銀行”、“應急小銀行”。典當行是老百姓的應急燈，是投資者的加油站，是中產階級的保險箱。企業主在急需資金時就可以尋求典當行的服務。

投資型典當。當戶融資的目的是為了從事生產或經營，如做生意用錢等。這類當戶通常是個體老板、一些中小企業。他們往往利用手中閑置的物資、設備等，從典當行押取一定量的資金，然后投入到生產或經營中，利用投融資的時間差，獲得明顯的經濟效益，如中小企業主以個人名義申請貸款用于企業，以生產制造類為多，融資目的主要為了應付臨時的生產訂單，急需添購設備和原材料；應急型典當。當戶融資的目的是為了應付突發事件，如天災人禍、生老病死等。這類當戶以廣大普通社會公眾居多；消費型典當。當戶融資的目的既不為應急也不為賺錢，而純粹是為了滿足某種生活消費，比如差典當些路費、旅游典當些零花錢。

四、助力小微企業，推進快速發展

企業發展當中面臨的最大難題主要是來自企業自身，在國際金融危機的嚴重沖擊下，也有企業逆勢而上實現跨越發展。小微企業亟待提高自身的綜合素質，加強業務創新。雖然國家提供了很多政策，但這些政策不可能涉及到每一個企業，必須培養企業內部的內生動力機制，生產技術必須升級，從生產產品到培育品牌，堅持自主創新，小而精；小微企業必須有所為，有所不為，增強比較優勢，通過科技創新和管理創新增強自己的核心競爭內容，這才是生存之本，也是發展的動力。

參考文獻：

[1]國家發展改革委、《關于加強小微企業融資服務支持小微企業發展的指導意見》、發改財金[2013]1410號

篇4

關鍵詞：

商業銀行；小微企業金融服務；對策分析

前言

隨著小微企業在我國的社會經濟發展中扮演越來越重要的作用，小微企業在經濟社會中的發展越來越受到社會各方面的重視，我國在法律和政策的層面上，肯定了小微企業所占據的特殊地位，給其一定的資金支持。雖然國家從法律層面為小微企業提供了一定的支持，但是我國小微企業的問題由來已久，在發展過程總的問題也是難以解決，尤其是我國商業銀行小微金融服務還有著較大的弊端。

一、商業銀行小微企業金融服務中存在的問題

（一）商業銀行小微企業金融服務中定價能力差。由于我國的小微企業數量眾多，各個企業在發展過程中沒有形成統一的管理規范，這就導致商業銀行難以把我眾多小微企業的經營管理狀況，難以對其資金申請進行定價，也就沒有了統一的標準。小微企業的貸款利率只是根據基準利率進行計算，上浮一定的利率系數，因為商業銀行內部缺乏專門研究小微企業金融服務的部門，不能夠對眾多的小微企業進行深入的了解和分析，導致金融服務當中的利率定位不合理，金融業務無法順利進行。

（二）商業銀行小微企業金融服務監管不力。我國商業銀行數量眾多，在滿足銀行盈利要求的基礎上，商業銀行通過響應國家政策開展全方面多層次的小微企業金融服務，通過這些來給小微企業帶來有利于發展的實際上的幫助，為其資金問題提供解決思路。但我國的商業銀行在小微企業的金融服務方面還有很大欠缺，一方面是由于開展小微服務的時間較短，難以形成統一的管理模式和方法，不能形成為完善的管理體制。另一方面，商業銀行缺乏相應的監督部門，難以對眾多的小微企業進行詳細的調查和分析，使得小微企業的資金申請不能通過審核。

（三）商業銀行小微企業金融服務業務同質化。隨著我國政府對小微企業的大力支持，商業銀行由于利益的考慮紛紛加入到支持小微企業的行列中來，這在一定程度上加劇了市場的競爭，各個銀行紛紛針對小微企業推出了相應的資金政策，但各大銀行的政策大體相同，沒有形成獨居特色的資金模式，使得小微企業并沒有得到實質性的幫助。

二、完善商業銀行小微企業金融服務對策分析

（一）規范信用風險評級，精確定價。商業銀行出于盈利目的的考慮，在處理企業貸款申請的問題時，主要審核企業的還款能力和收益水平等，因此，在這個過程中，企業的信用等級是銀行的主要評估因素。小微企業由于其生產規模的局限性，不能夠與其他大中型企業一并而論，在對其貸款定價時，需要制定不同的標準。我國商業銀行應該加強對其的重視程度，成立相應的風險評估部門，專門處理小微企業的貸款申請，制定明確的定價標準，建立完善的風險評估體制。

（二）完善小微企業金融服務監管。商業銀行還應完善小微企業金融服務監管，對小微企業的資金申請進行評估時，要優先服務我國眾多的供銷型企業和發展潛力巨大的企業，同時建立完善的評估系統，為小微企業的申請提供一定的規范和借鑒。對于銀行的工作人員要進行適當的培訓，尤其是負責小微企業的員工，在員工上崗之前，進行一定周期的崗前培訓，加強工作人員的業務水平能力，在一定的周期結束后，對現有的工作人員進行適當的培訓活動，根據其業績進行資金的分配等，盡量降低在工作中失誤的可能性，這樣既能提高銀行的工作效率和服務意識，以更好的服務于小微企業助。

（三）針對小微企業提供特色金融服務。為了向小微企業提供特色化的服務，商業銀行應當充分利用網絡的便利性，開展各種形式的調查活動，能夠充分把我我國大部分小微企業在的發展情況，根據其資金需求情況的不同制定出不同類型的服務供其選擇，并為客戶提供更加多樣化的服務。除此之外，對于資金需求量大，資金回收時間過長的供銷型企業，商業銀行應當適當延長企業的還款時間，給企業充足的時間回收成本，同時適當降低資金的利率，保證小微企業的正常運轉。對于小微企業由于自身特點所具有的抵押不足和銀行信用等級低等的特點，商業銀行可以根據這些特點來推出多種相關產品與服務。

三、結束語

為了解決商業銀行在小微企業金融服務中存在的諸如商業銀行存款資金來源渠道較少、對小微企業金融服務中定價能力差、業務開展中存在的問題以及在開展小微企業金融服務過程中，由于相同行業的不正當競爭導致的服務同質化等問題，在完善小微企業金融服務的過程中，不僅需要針對于目前這些方面進行改進，建立完善的風險評估制度。同時政府也應高在過程之中起到引導作用，頒布適合小微企業發展的政策，以法律的形式對于部分不合理條款進行約束，為我國的小微企業來創造一個更加良好的金融發展環境。

篇5

河南銀監局探索建立了“四個體系”。首先是差異化監管體系，近年來先后18次召開專題會議，連續5年印發支持小微企業指導意見，要求各銀行機構單列小微企業信貸規模，將小微企業信貸增長情況與銀行機構、業務準入工作相掛鉤，與銀行高管年度履職評價和選拔任用標準相掛鉤，與年度考核和評先評優相掛鉤。

同時還建立了特色化目標體系，結合各類銀行機構特色和經營實際，對不同類型的銀行機構提出不同的小微企業信貸增長目標。僅今年前5個月累計發放小微企業貸款1210億元。建立了動態監測體系，按月監測和分析小微企業貸款數據的變化情況，按季通報小微企業金融服務工作開展情況和進度。也建立了考核評先體系，制定專門的《中小企業金融服務工作考核辦法》，分地市、分機構對小微企業金融服務工作目標細化分解，明確完成任務指標的時間進度。。

在銀行業機構的大力支持和監管部門的有效推動下，河南省小微企業金融服務工作取得顯著進步。截至2012年5月末，小微企業貸款占全部貸款的比重達26.36%，增量較年初增加394億元，增幅13.9%，高于全省貸款平均增幅7.1個百分點，高于全國小微企業貸款平均水平7.3個百分點，增幅在全國排名第4位，上升2個位次。據抽樣調查顯示小微企業貸款滿足率達91.61%，對緩解小微企業“資金饑渴癥”發揮了積極作用。

河南省小微企業發展取得了較快的發展，但同東部沿海地區相比，發展起步較晚。當前乃至今后一段時期，銀行貸款仍是小微企業所能選擇的最適合的融資方式。河南銀監局2012年明確提出在河南率先破解 “中小企業融資難”問題，繼續將小微企業金融服務工作作為重點和亮點工作之一。

在政策扶持方面，對小微企業信貸的機構準入、存貸比考核、資本計量以及不良貸款容忍度等方面進行差異化監管。支持符合條件的地方法人機構發行專項用于小微企業貸款的金融債，不斷拓寬融資渠道，加大小微企業信貸支持。

在改善小微企業服務方式方面，加強小微企業金融服務普惠化建設水平，提升專業化服務水平，探索創新適合不同地域和不同發展階段小微企業特點的融資產品和服務方式，為小微企業提供針對性、特色化、全方位的金融服務。

在機制建設方面，支持和鼓勵銀行機構不斷完善“六項機制”，加大制度、流程和服務方式的創新，建立激勵相容的績效考評機制，對從事小微企業金融服務的工作人員，實行專門的績效考核和獎懲機制，科學設定盡責、問責和免責條款。

篇6

1. 從小微企業發展的外部環境來看，缺少真正面向小微企業的針對性較強的金融服務。首先，面向小微企業提供金融服務的金融主體不足。從當前基層金融機構發展格局來看，郵政儲蓄銀行和農村信用聯社仍是面向基層中小企業提供信貸支持的主要金融力量，資金互助社、村鎮銀行、小額貸款公司等新型金融機構仍然明顯不足，不能有效擴大金融服務的覆蓋面。其次，專門面向小微企業開發的金融信貸產品欠缺。目前各金融機構主要是以抵押和擔保形式對資金需求方提供信貸支持，門檻相對較高。小微企業在生產經營過程中，往往會因不能及時提供有效的抵押品或找不到合適的擔保人而達不到貸款要件上的要求， 從而不能享受信貸支持。同時，基于成本收益的考慮，金融主體提供的金融信貸產品，從期限、額度、還款方式等方面也往往不能適應小微企業對資金需求的“短、頻、快”等特點，不利于小微企業及時有效地利用金融信貸支持。

2. 從小微企業自身來看，大多數的小微企業主金融意識不強，財務管理有待規范，不能很好地享受金融服務。據統計，我國95%的小微企業從未和銀行發生過信貸關系。一方面是金融機構高門檻的信貸政策使小微業主對金融信貸產品望而卻步； 另一方面小微企業與生俱來的資金投入少、周轉快的特點，使小微業主忽視或放棄了獲得信貸支持的渠道。殊不知，小微企業若想獲得長足發展，不斷做大做強，合理利用金融信貸支持不失為一個很好的融資渠道。

3. 金融主體與小微企業間信息不對等、資金項目對接不暢，小微企業利用金融業間接融資成功率不高。作為企業，金融主體考慮到風險、成本與收益，更傾向于將資金投向經營穩定、業績優良，發展態勢較好的大中型企業，對業績不太好或不太明顯的小微企業則退避三舍。其實，在小微企業的創立與發展過程中，特別是在經營初期或經營的困難時期更希望能獲得資金支持，而這卻恰恰與金融主體提供資金支持的固有思路不一致，從而不能取得金融支持。殊不知，現在不太看好的小微企業未必發展前景不好，關鍵是要金融主體肯放下架子，真正本著服務實體經濟的宗旨，進行深入的調查與分析，在此基礎上再做出穩妥決定，不能輕易將有貸款意愿的小微企業拒之門外。

二、基層央行助力小微企業發展的對策建議

1. 加緊對小微企業進行誠信教育，推進小微企業信用體系建設，夯實金融助力小微企業發展的信用基礎。基層央行應加強信用宣傳，擴大征信范圍，盡可能多地將小微企業信息納入信用體系，明示信用記錄在金融業乃至社會各領域中的重要性，呼吁廣大中小企業珍視自身的信用情況，正視金融機構的征信業務，鼓勵小微企業堅持走誠信立業、誠信興業的長足發展之路，在為自身爭取金融支持打好基礎的同時，也為轄區小微企業信用體系建設盡心盡責。

2. 加強金融知識宣傳力度，培養金融助力小微企業發展的理念，夯實金融助力小微企業發展的思想基礎。一方面是引導金融機構轉變理念，將小微企業作為業務客戶平等地對待，視助力小微企業發展為己任，在贏得商機的同時也提高自身的社會影響力。另一方面是結合基層央行金融知識下鄉、 金融知識進社區等活動的開展， 通過發放宣傳紙（冊）、開展專題講座等多種形式，加強金融知識的宣傳與培訓，逐步消除以往金融只為大企業服務的錯誤認識，使廣大小微企業意識到金融就在我們身邊，金融服務涉及我們生產、生活的方方面面，使學金融、用金融的理念根植于心中，增強其借力金融謀求發展的意識。

3. 加快培育融資擔保市場， 建立健全融資擔保機制，夯實金融助力小微企業發展的保障基礎。基層央行應根據轄區經濟金融發展情況，適時建議政府加快培育融資擔保市場，建立健全融資擔保機制，爭取盡早培育和發展功能完善、運行規范、安全高效的擔保體系，在拓寬中小企業融資渠道的同時，也為金融機構開發新產品，助力小微企業發展提供安全保障。

篇7

根據陜西城調隊2013年對全省小微服務類企業的調查顯示，有25.8%的企業認為融資難問題是企業當前面臨的最突出問題。從企業獲取資金主要來源來看，銀行貸款僅占一成多，小微企業經營發展特點和銀行現有信貸管理體制是造成企業“貸款難”和銀行“難貸款”的主要原因。

在企業方面，企業存在公司治理結構不完善、財務制度不健全、抗風險能力弱等先天不足，同時缺乏足值有效抵押品，存在融資成本高、信貸需求滿足度不高等問題。

在銀行方面，首先，信貸管理難度大，主要表現在信息數據不全、業務量大、風險高和人員緊缺。

其次，信貸流程有待改進。目前，各家銀行對客戶信用等級評定和授信制度，基本上還是沿用大型企業和中小型企業的模式，在產品創新模式上也主要由總行、省分行一級進行研發，很難適合各地小微企業經營特點；部分銀行小微企業授信管理流程設計未能完全匹配小微企業信貸“短、平、快”的特點，貸款審批、放款期限較長。同時，商業銀行現有的信貸產品不能滿足企業在生產建設初期、成長期、成熟期各個發展階段的信貸需求，對于企業轉型發展給予的信貸支持也較少，信貸產品過于格式化，個性化的產品較少。

再次，內部管理和考核政策有待完善。一是信貸審批權限過于集中。一些大型銀行出于風險防控考慮，對信貸業務的審批權主要集中在省分行和地市行，地市級以下機構沒有信貸審批權。同時，農信社近年來也存在發放社團貸款、大額貸款的傾向，削弱了對小微企業的支持力度。二是激勵機制發揮不充分。目前，大部分銀行績效考核政策在人力配置、費用傾斜、不良貸款容忍度上的導向作用不明顯，激勵機制發揮不充分。三是責任追究制度趨同。據統計，陜西省小微企業不良貸款率為2.2%，高出全省金融機構各項貸款平均水平0.5個百分點，行業的高風險造成客戶經理慎貸傾向較為突出，加之大多數銀行沒有對小微企業不良貸款實行專項考核，尚未建立起“盡職免責、失職問責”的不良貸款考核政策，影響了客戶經理營銷小微企業的工作積極性。

在政府及第三方擔保市場方面，存在以下兩個問題。

第一，融資擔保業不能完全滿足需求。截至2013年11月末，陜西省融資性擔保機構共155家，注冊資本186.5億元，在保余額555.71億元，較年初增長20%，其中70%以上為小微企業。融資性擔保公司對提升中小企業信用、解決中小企業融資難發揮了重要作用，但還存在不容忽視的問題。一方面，普遍缺乏熟悉經濟、金融、法律、技術等方面的專業人才，風險管控能力較低；另一方面，銀擔合作開展不夠順利。目前，陜西省融資性擔保公司主要與銀行進行合作，而銀行對融資性擔保公司設立的準入門檻較高，一般民營性質的融資擔保公司由于注冊資本金低等原因很難與銀行進行合作，僅有10余家政府主導的融資性擔保公司發展較好。陜西省融資性擔保公司平均擔保放大倍數僅為3，融資擔保量有限。（擔保放大倍數是指融資性擔保責任余額與凈資產的比例，銀監會2010年的《融資性擔保公司管理暫行辦法》中規定最高比例為10。）

第二，扶持、配套政策不到位。一方面，風險補償機制不健全。目前，國家在小微企業貸款核銷、稅收返還、風險補償等方面缺乏相應的配套政策，小微企業貸款出現風險損失后，主要由商業銀行內部通過核銷手段進行處置，缺乏相應的補貼扶持政策。另一方面，部分法律法規制度不完善。由于陜西省現行政策法規未明確規定采礦權抵押登記辦理部門，造成銀行僅能與企業辦理采礦權抵押，而無法辦理采礦權登記手續，制約了采礦權類抵押貸款的發放。同時，陜西省產權交易市場交易不活躍，產權交易平臺少、交易種類不多，銀行信貸資產處置變現較難。

銀行業應加快轉變與創新

除了政府部門應發揮職能作用、監管層面應實行差異化監管之外，銀行層面必須加快流程再造，創新金融產品。

第一，加快管理模式的轉變。銀行業金融機構應將支持小微企業發展作為銀行戰略轉型、提高市場競爭力的重要途徑。大型銀行要制定支持小微企業發展的長期規劃，通過設立專營機構、專業支行、延伸服務網點等途徑加快專業化經營體系建設，提高服務專營化水平，并積極通過網絡銀行、自助銀行、電話銀行、移動銀行和營業網點等渠道擴展服務半徑，提高金融服務效率；中小金融機構應充分利用扎根基層的優勢，采取“掃街式”的營銷方式，深挖客戶資源，加大信貸投放。

篇8

中圖分類號：F830.4 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2012）03-267-02

一、我國小微企業的經濟地位與信貸狀況分析

中小企業融資難，難在小企業。全國企業總數為1000多萬家，其中大型企業不足1萬家，占全國企業總數不到0.1%；全國中型企業不足10萬家，占全國企業總數近1%；其余99%是小微企業。情況表明：大型企業信貸狀況好于中型企業，中型企業信貸狀況遠好于小企業，融資難實際難在小微企業。以2008年和2009年為例，2008年全國新增貸款比例為14.9%，而全國小企業新增貸款1.4%，絕對額只增加225億元。2009年前3個月，全國信貸總量增加4.8萬億元，其中中小企業貸款增加額不到5%，95%的增加額度貸給大型企業。2008年，全國金融機構貸款余額12.5萬億元，其中全國私營和個體企業貸款為422.1億元，只占貸款總額的3.4%。總體看來，大型企業的銀行信貸覆蓋率幾乎100%；中型企業銀行信貸覆蓋率在90%以上；規模以下的小企業和微型企業95%以上與銀行信貸無緣。我國小企業產值占全部企業產值的35.2%，利潤占27.7%，提供就業占44.1%。總的看，我國大企業融資不成問題，中型企業融資基本解決，小型企業和微型企業的融資難問題尚未有效解決。

二、小微企業融資難的內外部原因分析

產生小微企業“融資難”的原因是多方面的，有小微企業自身的原因，有金融部門的原因，還有政府及其相關部門工作上的原因。

1.來自小微企業自身的原因。小微企業一般企業規模較小，資產質量不高，產品檔次較低，技術含量不高，產品多數處于價值鏈的中低端，企業信譽不高；財務制度不健全，財務報表可信度不高，企業信貸有效可抵押的資產很少；企業管理粗放，制度建設不健全，缺乏可信賴的管理團隊，而這些卻又是銀行信貸必備的基本條件。

2.金融機構對小微企業的“懼貸”和“惜貸”。“信貸安全”是金融機構的首要職責。在眾多的小微企業中，由于存在信用制度缺失，普遍實施信用貸款，條件不具備。銀行信貸和投資原則相同，都是選擇收益好而風險小的項目或企業；實施抵押貸款，小型企業和微型企業難以提供有效的可抵押資產；實施擔保貸款，目前社會擔保體系不健全，許多擔保業務尚處在試驗之中，有的擔保公司還借機發放高利貸，這些是造成銀行對小微企業“懼貸”和“惜貸”的主要原因。

3.政府有關部門對小微企業的融資政策支持力度不夠。首先是政府直接用于扶持小型企業和微型企業的財政資金有限，而小微企業的發展基金和科技創新基金難以惠及眾多的小微企業；社會信用擔保體系不完善，政府對社會擔保事業投入少，對擔保機構缺乏有效監管，造成部分擔保公司經營不規范；政府缺少對小微企業優惠的稅費政策扶持，特別是在當前匯率變動、原材料價格上升、員工工資上漲、企業利潤空間大為縮小的情況下，減少小微企業的稅費負擔，促進小微企業的生存發展，顯得尤為重要。

三、破解小微企業“融資難”事關經濟發展全局

社會就業問題是社會穩定的基本條件，保就業其關鍵是保企業，保企業實際上是保經濟，保經濟就是保金融，這說明經濟、企業、金融三者之間存在的“唇亡齒寒”的關系。

從戰略角度來看，打破困擾小微企業發展的瓶頸――融資困局，事關經濟發展全局。改革開放30多年來的實踐一再表明：國內外經濟一旦出現波動，國家一旦采取重大宏觀調控政策，最先產生重大波動的是小微企業。資金是支撐企業正常運轉的“血脈”，沒有金融的支持，小微企業的生存發展就沒有可能，資金問題已成為決定小微企業生死存亡的關鍵因素。因此，搞活小微企業的金融服務，責無旁貸。

首先，要充分認識扶持小微企業的緊迫性和重要性。小微企業占我國企業總數的99%，是我國經濟中一個數量龐大、最具發展活力的企業群體。因此，扶持小微企業責任重大。要改變對小微企業的認識，判斷企業的好壞不能停留在片面、主觀、靜止的認識上，要全面、客觀、動態地了解企業，堅持注重素質，不注重外表；注重實績，不注重報表；注重現金流，不注重企業大小。根據小微企業的實際，要加大非財務信息的了解和掌握：可以通過稅務部門了解企業納稅信息；可以通過工商部門和行業協會了解企業經營狀況和信用情況；也可以通過同企業員工的交流，了解員工工資收入和工資發放制度的執行情況。還可以通過“看三表”、“看三品”了解企業生產經營的真實情況：“看三表”就是看電表、看水表、看外貿小企業的海關報關表。“看三品”就是看企業負責人的人品，看企業生產的產品是否適銷對路，看企業除房地產和設備外，還有沒有抵押品，如技術專利、存貨、倉單等。用各種“軟信息”彌補財務數據“硬信息”的不足。注重企業盈利能力和發展潛力分析，使企業不會因為規模限制而降低信用等級。通過信息共享，加強銀行上下級和部門的信息溝通，為信貸工作提供依據。

第二，從發展趨勢看，小微企業是中小銀行穩定的客戶源。隨著資本市場的發展，大型企業集團的融資方式會從銀行間接融資轉從資本市場的直接融資。小微企業才是中小銀行穩定的客戶源。金融成本最低化是金融資源競爭配置的準則，從長遠的發展戰略高度上看，改善中小銀行的資產結構，實現業務轉型，創建適應全國近1000萬家小微企業貸款業務特點的銀行經營和風險管理模式勢在必行。任何投資都是風險和收益的結合，銀行業也不例外，只有那些有較強駕馭高風險的銀行，才能獲得相應的高收益，這也是現代商業銀行核心競爭力的重要標志。要進一步確立差異化市場定位，在授信業務經營理念上，要擺脫“大就是好的”慣性思維，從控制風險向經營風險轉變，培育新的銀行盈利增長點。

第三，建立一支專門擅長小微企業貸款的營銷隊伍，占據銀行創新服務先機。運用利率覆蓋風險是小微企業貸款發展的前提。當代銀行的核心概念不是資產，而是客戶。誰掌握了客戶，誰就掌握了市場和未來，誰掌握了客戶，誰就掌握了財富的源泉，誰走在創新的前面，誰就強占了銀行發展先機。

小微企業貸款業務的特點是“客戶多、要求急、頻率高、額度小”，這就要求銀行要吸收國內外先進經驗，致力提高信貸人員業務管理能力，建立一支專門擅長小微企業貸款的營銷隊伍，按照有利客戶價值和有效控制銀行內部風險的原則創新服務模式，逐步實現業務流程專業化和規范化，為中小銀行的可持續發展提供組織保證。

參考文獻：

1.胡銘.金融系統風險研究的新進展.經濟學動態，2011（5）

篇9

引言

小微企業的概念由著名經濟學家郎咸平教授提出，指個體工商戶、家庭式作坊、微型企業及小型企業的統稱。目前，我國小微企業規模接近5000萬家，占全國企業總數的99%，貢獻了近三分值二的所得稅和60%的GDP，并創造了超過80%的就業機會，對國名經濟發展的支撐作用越來越大。然而，小微企業仍然普遍存在著管理不規范、缺乏核心競爭力、風險管理能力低能問題，從而影響企業有效地利用金融服務來發展壯大。根據2012年，北京大學國家發展研究院與阿里巴巴集團聯合的《中西部小微企業經營與融資現狀調研報告》顯示：72.92%的小微企業需要融資，但銀行貸款難以滿足企業需求，近七成的企業融資主要途徑為向親戚朋友借款，小微企業中的95%沒有與金融機構發生任何借貸關系。

盡管小微企業的金融服務存在較大風險，但這僅僅是對比現有的服務模式來而言的。小微企業的風險管控和服務產品設計與銀行的其他服務對象有較大差異，因此需要銀行進行風險管理和產品設計的創新。只要能找到適合小微企業的服務模式，便一定能將風險控制在可接受的范圍內。

一、小微企業的特點及其金融服務需求

小微企業的特點主要有規模小、同質性強、業務變化大、管理簡單、風險抵御能力差等。小微企業的特點決定了其獲得金融服務難度遠遠大于大中型企業，同時也決定了小微企業的金融服務需求具有自身的特點。因此，銀行在開展小微企業金融服務業務時，必須對小微企業的特點有深入了解：

第一、小微企業最顯著的特點是規模小，出了小型企業以外，以家庭作坊、個體工商戶等形式存在的小微企業的人數規模不超過50人，如小型服裝店、飯店、家庭加工作坊等。規模小不僅體現在人數上，還體現在資本和業務規模上。大部分小微企業的注冊資本從幾萬到幾十萬、上百萬不等，年營業規模也在幾十萬到百萬之間。

第二、主營業務同質程度高。小微企業數量龐大切分布密度較大，因此在同一區域內會集中眾多經營相同業務的企業。以浙江家庭作坊為例，村鎮具有特有的主導產業，而在村鎮內部，幾乎所有住戶都對同類產品進行代加工。再如飯店和小超市，在產品和服務上具有高度的同質性，同時分布密度也很大。

第三，管理簡單、業務變化大。小微企業的管理簡單粗放，生產計劃、銷售管理、財務管理等工作基本都有企業主一人控制。簡單快捷的管理模式適應與小微企業的特性，有利于企業快速做出決策，或對經營業務進行調整。因此，從這個角度看，小微企業對于風險的預警和應對具有一定的優勢。但也正由于缺乏規范的財務管理及人為因素的影響，使得小微企業無法獲得外部較高的資信評價。

第四，抵御風險能力較弱。由于主營業務，資金來源單一，在面臨較大市場波動或擴大再生產時，小微企業很有可能會因為經營業績下滑，或錯誤的決策導致盲目的擴大規模而資金鏈斷裂。因此，對于小微企業而言，需要通過不斷地調整業務方向、規模等來應對市場的波動。

二、小微企業金融服務需求及其風險

（1）小微企業的金融服務需求

從上文對小微企業的特點分析可以看出，小微企業對于金融服務的需求一方面是為了適當的擴大再生產，但更重要是利用金融服務來實現其業務調整，以應對市場波動。小微企業的金融服務需求特點可以概括為“短、小、頻、急”四個字：

首先，小微企業的融資需求周期較短。小微企業的生產計劃大多按照月度來進行制定，且不同年份的同一個月的市場預測也具有較大差異。因此，小微企業不會持有大量的閑置資金。大部分企業主會通過兩種方式來融資：一是以公司名義，向有過合作或是交易的公司借錢；二是以個人名義向朋友借錢。這兩種方式不僅能夠快速獲得資金，還能形成良好的互助關系，任意一方的閑置資金都可以隨時進行其他方的需要進行流動。

其次，資金需求緊急。小微企業會由于市場的突然變化而發生資金進出的短期大幅波動，例如服裝店會由于“爆款”而帶來意外的市場需求，此時企業需要在最短的時間內獲得資金，并投入生產。因為如果在幾天或幾周內無法到貨，那么顧客的需求會很快被其他店鋪消化。或者由于投資失誤，庫存大量積壓導致資金鏈斷裂，此時企業就需要有小額資金來進行調整。

最后，融資規模小、頻率高。小微企業本身的總體業務規模較小，且資金周轉較短，因此其融資規模小且頻率高。例如個體工商戶或家庭作坊，可能在一個季度內會產生多次幾萬元的融資需求。大部分融資需求能夠通過坊間借貸來滿足，但如前文提到的小微企業的業務同質性較強，因此市場變化對相關企業會有一致的影響。因此在出現資金短缺的情況下，小微企業主可能很難在同行那里獲得資金。此外，具有一定規模的小微企業，資金需求可能有十幾萬甚至幾十萬，這樣規模的借貸很難從親戚朋友那里獲得。此時就需要商業銀行進行支持。

（2）小微企業金融服務的風險

小微企業金融服務的風險主要來自于小微企業，如企業內部風險管理缺失或能力不足、缺乏抵押品等等。大部分小微企業制度不完善，管理不規范。盡管小微企業不適用過于復雜的制度和流程，但對業務風險和財務風險進行有效管理，是小微企業必須具備的能力。而大多數小微企業在投資決策、生產銷售管理等都由企業主決定，具有較大的隨意性。此外，小微企業應對金融機構時不夠專業，缺乏銀行考核時所需要的報表資料。這都給銀行提供金融服務時的風險管理帶來巨大的挑戰。

在我國，抵押是向銀行貸款的前提條件。然而許多小微企業沒有抵押品，或抵押品的貶值風險較大，因此很難從銀行獲得貸款。一些通過項目來進行申請的企業，由于項目不具有核心競爭力或樂觀的市場預期，這樣也很難獲得銀行的支持。此外，小微企業抗風險能力低。小微企業的資本構成簡單，絕大多數是由企業主全資出資，因此在業務惡化時，缺乏后續有力的自有資本支撐，如果依靠銀行貸款進行維持，一旦發生宏觀經濟較大波動或行業形勢突變，總會最先倒下，從而給銀行造成壞賬。

商業銀行對于小微企業的價值僅僅體現在資金的融通，而更要有綜合性的金融服務。銀行需要針對小微企業定制服務產品、設計符合小微企業金融服務需求的業務流程和政策。使用正確的方法，讓專業的人做專業的市，才能保證效率和管控風險。

三、小微企業金融服務風險管控創新

（1）打包金融服務，有效分散風險

為小微企業提供金融服務，首先應對客戶群進行整合打包。將單個服務變成團體服務，能夠有效降低服務成本。銀行分支機構可以將服務范圍內的小微企業進行分類，并確定最小的服務對象包，如一個客戶經理團隊負責某一個或幾個街區的小微企業，每個客戶經理負責其中的某一行業的所有企業。由于同一街區具有類似的經營環境和人際關系，因此能夠進行批量經營業績預測等分析。例如某商業銀行了解到某區域內的物流公司運輸車輛保險理賠十分麻煩，因此便由銀行出面，將這一區域所有物流小微企業的需求進行打包，并與保險公司進行談判，達成協議后保險公司成立對口團隊來對接。這樣一來保險公司得到了團隊客戶，銀行也降低了客戶不確定性，客戶也獲得了優惠的價格和服務。

（2）簡化服務流程與標準

在將客戶進行分區、組團以后，客戶經理就能專注于特定區域特定行業的客戶。客戶經理與客戶的溝通交流增加，從而獲得了大量的經營和資信的信息，銀行就能從業務流程上節省許多手續和環節，從而定制簡便快捷的服務流程和標準。首先，減少貸款申請是的手續和流程。例如重慶的部分商業銀行通過“一次調查、一張表通用、簽一份合同”，就能完成微企貸款的申請、審查、審批。在資料齊全的情況下，貸款資金最快1個工作日就能到賬。同時，開辟小微企業貸款“網上快速通道”，由對口的客戶經理和辦理人員進行服務。

（3）主動服務，匹配需求

從銀行服務角度看，小微企業金融服務風險大的原因在于：商業銀行沒有對小微企業的特點和金融服務需求進行深入分析，更沒有針對這些特點對業務模式、產品和服務進行創新，而僅僅只看到了風險和成本。實質上，小微企業的風險和其金融服務需求之間是匹配的。只要銀行能夠主動投入到小微企業的金融服務市場中，一定能夠達到共贏的局面。在對業務模式進行上述創新后，銀行應將金融服務“送貨上門”，與企業群體進行研討，通過交流來了解小微企業的行業發展規律及企業的業務特點，從而提高授信方案、產品和服務的匹配度。

（4）助力企業提升競爭力

管控小微企業金融服務風險的根本途徑，還是應幫助提高小微企業的風險管理能力。例如，很大一部分小微企業的融資需求來自于創業期，即在企業成立初期，自由資金無法滿足項目啟動要求或在業務起步時需要的支撐。對于這類融資需求，銀行應當幫助小微企業進行項目的可行性研究，項目風險控制方法、退出機制的制定，從而使風險在最前端就得到有效控制。而擴大再生產是小微企業金融服務的又一動因，隨著小微企業規模的擴大，企業的分工更加明細、業務管理也更加復雜。因此，銀行應持續跟蹤企業的發展，幫助企業提升核心競爭力，建立規范的管理制度，才能保證企業的風險處于銀行的監控之下。（作者單位：貴州仁懷市農村信用合作聯社）

參考文獻

[1]劉少京，經濟欠發達地區小微企業融資模式選擇[J]，現代營銷，2013（3）

[2]李恩，劉立新，小微企業信用評價指標體系研究綜述[J]，征信，2013（1）

[3]齊巍巍，小微企業金融服務國際經驗分析及啟示[J]，農村金融研究，2012（4）

篇10

從湖南省瀏陽市來看，截至2014年5末，全市小微企業貸款余額約17668億元，比年初增長1403%高于同期全市各項貸款余額增幅208個百分點），5月末小微企業貸款余額占貸款總額的比重為5247 %，比年初增加101個百分點，但增速比前三年均有所放緩，尤其是小微企業投放的區域和行際差別較為明顯。由此可見，改善小微企業金融服務依然存在較大主動作為空間。

二、小微企業金融服務存在的主要問題

（一）小微企業經營困難。主要是大部分小微企業管理不規范，經營規模小，沒有健全的財務等運作制度，還貸能力差，缺乏擔保人等。

（二）新增貸款需求有限。據調查，在向銀行借款需求的企業中，70%的企業沒有借到所需款，20%的企業借到部分所需款，僅有10%的企業借到全部所需款。

（三）小微企業貸款質量下降。多數企業使用的是租賃用地，地面附著物廠房、設備等不動產不能抵押貸款。現行政策在可操作條件下，小微企業作為借款人能夠提供的擔保有限，金融機構在小微信貸發展與風險防控方面存在著很大矛盾，信貸投放后逾期現象比較常見。

四）銀行貸款投放趨于謹慎。由于信用環境不佳，部分企業尚未形成正確的現代信用意識，不珍惜自己的信用記錄，銀行由生“懼貸”心理。一是部分企業信用度差，資金缺口得不到金融部門的支持；二是少數企業在銀行有不良記錄，甚至個別企業有惡意貸款傾向，難以獲得貸款支持；三是商業銀行上級對下級的管理和考核機制對“支小”工作有一定制約。由于小微企業信貸風險相對較高，業務做得越多，風險越大，為了應對上級嚴格的信貸資產質量考核，基層商業銀行難免在信貸投放上趨于謹慎。

三、加強小微企業金融服務的政策建議

（一）加快建立小微企業綜合融資服務體系。以各級政府為主導，針對小微企業融資面臨的問題，綜合施策，建立集財務診斷輔導、信用信息征集、信用評級、融資推介、融資增信等為一體的中小企業綜合融資服務體系，系統推進小微企業金融服務工作。如運用信用評價體系，實行企業聯保的信用擔保機制，解決小微企業融資難題。